老師，您好！我們在去年12支付了今年1月和2月的房租，對方在去年12月給我們開了2張專票。我在12月做的分錄如下： 借：預(yù)付賬款 3000 貸：銀行存款 3000 借：長期待攤費(fèi)用 2900 借： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 100 貸：預(yù)付賬款 3000 而且這2張票我在12月還抵扣呢，請問以上分錄和在12月抵扣稅的操作是否正確？謝謝！金額我是隨便舉的例
你好，長期待攤費(fèi)用改成預(yù)付賬款，其他的正確。長期待餐費(fèi)用是分?jǐn)傄荒暌陨系?，這個(gè)跨年沒超過一年也不需要用這個(gè)科目。
-
Q
6月份我收到一張專票，分錄是借：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)100，借：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額10 貸：其他應(yīng)付款110， 7月付款分錄，借：其他應(yīng)付款110，貸：銀行存款110 8月對方把原專票紅沖，又開了一張一樣金額的普通發(fā)票，8月我已把抵扣的10元在申報(bào)表上做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出， 老師，請問我收到普通發(fā)票和紅字發(fā)票怎么做賬分錄
-
Q
你好老師，我們公司借給其他公司一筆錢，在去年12月份對方歸還了本金，并且收到對方給的5萬的利息，我做了分錄：借 銀行存款，貸 財(cái)務(wù)費(fèi)用，現(xiàn)在2月份我給對方開了5萬元的發(fā)票，我分錄應(yīng)該怎么寫。借 ？，貸 其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額，借方應(yīng)該是什么科目
-
Q
老師，我公司12月付了24年Q2的物業(yè)費(fèi)用及房租，會計(jì)分錄:借 預(yù)付賬款 貸 銀行存款；發(fā)票在1月收到增值稅專用發(fā)票，應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)是否可以按照以下分錄做:借 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)行 貸 預(yù)付賬款
-
Q
老師你好，我們24年9月收到的這張發(fā)票并且已經(jīng)在次月進(jìn)行了全額抵扣，加工費(fèi)用也在當(dāng)月結(jié)清，25年2月份的時(shí)候稅務(wù)要求我們進(jìn)項(xiàng)額轉(zhuǎn)出，原因是對方法人失聯(lián)稅款未交導(dǎo)致發(fā)票異常，沒辦法我們在二月份進(jìn)行了進(jìn)項(xiàng)額轉(zhuǎn)出，想請問這個(gè)月在記分錄的時(shí)候該怎么做？？我當(dāng)時(shí)入賬是做的借：主營成本26460.18 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額3439.82 貸：應(yīng)付賬款29900 借：應(yīng)付賬款29900 貸：銀行存款29900。
-
Q
老師，您好！我們在去年12支付了今年1月和2月的房租，對方在去年12月給我們開了2張專票。我在12月做的分錄如下： 借：預(yù)付賬款 3000 貸：銀行存款 3000 借：長期待攤費(fèi)用 2900 借： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 100 貸：預(yù)付賬款 3000 而且這2張票我在12月還抵扣呢，請問以上分錄和在12月抵扣稅的操作是否正確？謝謝！金額我是隨便舉的例
熱門問答 更多>
-
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目，還是先計(jì)提企業(yè)所得稅？
-
老師，我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表，那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月？還是25.4-6月？？
-
員工在一個(gè)公司工作1年半，產(chǎn)生勞動糾紛，員工去仲裁部門申請仲裁，提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資，但是企業(yè)所有員工即使工作很多年，但都沒有5天帶薪休假的條文，這個(gè)員工的申訴成立嗎？符合勞動法嗎
-
上個(gè)月的工會經(jīng)費(fèi)忘計(jì)提了 這個(gè)月可以補(bǔ)記一筆嗎？
-
您好！請問可以在你們平臺進(jìn)行繼續(xù)教育嗎
-
老師，建筑業(yè)已開票確認(rèn)收入，成本票要年底收到，暫估的時(shí)候需要暫估原材料，再領(lǐng)用，還是直接借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款暫估
-
老師您好。我們和一家公司合作做項(xiàng)目，項(xiàng)目分成我們六他們四。合同價(jià)格為49998。他們采購成本為20617.746（含稅價(jià)格） 想問一下凈利潤需要分給他們多少錢？（新手不太會，麻煩老師啦?。?/p>
-
老師，你好，偶然翻到之前的憑證發(fā)現(xiàn)3月份增值稅減免營業(yè)外收入的會計(jì)憑證比實(shí)際的多記了0.3元，這個(gè)要怎么調(diào)？
-
老師，公司是做模具的，設(shè)計(jì)部人工資算成本？
-
你好，我想咨詢跨年的用其他應(yīng)付款支付工資的分錄，現(xiàn)在就是要把其他應(yīng)付款的金額都紅沖掉，怎么寫完整地分錄，謝謝
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
就是你直接付款的時(shí)候，開了發(fā)票，借預(yù)付賬款， 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng) 貸，銀行存款， 做這個(gè)就可以了。
但我們的財(cái)務(wù)經(jīng)理要讓我們做到長期待攤費(fèi)用里面
我在12月抵扣了增值稅有問題沒有？
抵扣增值稅沒有問題的，長期代餐費(fèi)用不符合要求，你去看下定義。
對，我知道也不對，之前我就做的預(yù)付賬款，第二個(gè)月就攤到管理費(fèi)用房租
對的是的，按月確認(rèn)管理費(fèi)用。
往來款，她也喜歡用應(yīng)付賬款，每次我做的預(yù)付或者其他應(yīng)收款，她也讓我改成應(yīng)付賬款
可以啊，就是不能用長期代餐費(fèi)用。
唉，我也不好給她爭辯
這個(gè)你自己決定，我們只是給你提個(gè)意見。
好的，謝謝！
不用客氣，工作愉快。