老師新年好！我去年3月時(shí)用公賬付給項(xiàng)目上房東的房租有27000，也有簽租賃合同，但是當(dāng)?shù)亻_票的稅率太高，個(gè)稅按20%后來(lái)房東沒開發(fā)票給我們，今年1月又把這筆錢退到了我們公賬上，我們給了現(xiàn)金他，那筆會(huì)計(jì)分錄要怎么處理呢，當(dāng)時(shí)以后會(huì)有發(fā)票直接做了（借：工程施工-間接費(fèi)用-房租；貸：銀行存款）現(xiàn)在錢退回來(lái)了應(yīng)該怎么處理呢，謝謝！

老師新年好！我去年3月時(shí)用公賬付給項(xiàng)目上房東的房租有27000，也有簽租賃合同，但是當(dāng)?shù)亻_票的稅率太高，個(gè)稅按20%后來(lái)房東沒開發(fā)票給我們，今年1月又把這筆錢退到了我們公賬上，我們給了現(xiàn)金他，那筆會(huì)計(jì)分錄要怎么處理呢，當(dāng)時(shí)以后會(huì)有發(fā)票直接做了（借：工程施工-間接費(fèi)用-房租；貸：銀行存款）現(xiàn)在錢退回來(lái)了應(yīng)該怎么處理呢，謝謝！

去年年初收到某材料2噸 發(fā)票已抵扣，已做賬領(lǐng)用完畢。但實(shí)際工作中，這項(xiàng)材料退回了1.3噸。今年8月對(duì)方要求我們給他們開具紅字信息表。當(dāng)月已收到全部2噸的紅字發(fā)票和未退回的0.7噸正數(shù)發(fā)票。我收到紅字發(fā)票后，紅字沖銷了原材料，應(yīng)付賬款的憑證。同時(shí)，8月份同樣材料我們夠買了3噸。我想請(qǐng)問，能把新的材料抵原來(lái)領(lǐng)用的嗎？如果可以，怎么做分錄，如果不可以，紅沖了原材料發(fā)票，原材料負(fù)數(shù)怎么做分錄。需要調(diào)整以前年度損益嗎？怎么調(diào)？謝謝

請(qǐng)問：我們2月份只開了一張紅字負(fù)數(shù)發(fā)票（原始發(fā)票是去年12月份開出去的，今年2月份退回了），2月份沒有其他收入，對(duì)于這張負(fù)數(shù)發(fā)票的憑證：1、是直接將原來(lái)的那張發(fā)票的憑證紅沖，還是等到以后發(fā)生收入的月份再做這筆紅字發(fā)票的憑證？2、如果后面再做憑證的話，那賬面的增值稅和我申報(bào)的2月份的增值稅申報(bào)表不是不一致了嗎？3、做紅字憑證后，預(yù)計(jì)的紅字稅費(fèi)的分錄怎么寫呢？

我們公司以有一個(gè)業(yè)務(wù),在2021年,先支付了4800月出去,當(dāng)時(shí)的賬務(wù)處理是: 借:其他應(yīng)收 4800 貸:銀行 4800 在21年的時(shí)候并沒有收到票,直到今年2023年才收到票,拿到票之后才發(fā)現(xiàn)對(duì)方是2021年就開出來(lái)了,只是沒及時(shí)給我們,按照正常來(lái)說,這4800我們是要入成本/費(fèi)用的,但是現(xiàn)在2023年才取得2021的發(fā)票,請(qǐng)問要怎么處理?