人事離職之前發(fā)現(xiàn)有個一人社保8月份忘記做退工退保，給這個人多交了1個人一個月社保但是個人沒扣個人，11月申請退款，2月申請退款的錢到賬了，那么這收到的公司養(yǎng)老失業(yè)工傷醫(yī)療的退款合計2710.32分錄怎么做？借：銀行存款2710.32，貸：應付職工薪酬-社保1935 貸：其他應收款-代扣社保 775.32，后面還要做啥分錄？
您好，沖減管理費用-公司負擔社保，因為員工沒有工資了，不會在工資里扣的 借：管理費用-公司負擔社保 -2710.32 貸：貸：應付職工薪酬-社保-1935 貸：其他應收款-代扣社保- 775.32
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一員工去年7月末離職，但是8月養(yǎng)老扣了一直未退回，當時因為8月扣費是計提入賬了的： 支付時：借：應付職工薪酬--社保 其他應收款 貸：銀行存款 計提社保分錄：借：管理費用 貸：應付職工薪酬--社保 直到2023.01月養(yǎng)老退回公司部分和個人部分回來，請問這個怎么賬務處理啊，已經(jīng)跨年了。
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計提工資包括個人部分社保 借主營業(yè)務成本—工資 386.4 貸應付職工工資 —工資 386.4 計提單位社保 借主營業(yè)務成本—單位社保 772.8 貸應付職工薪酬—單位社保 772.8 繳納單位部份與個人部份社保 借應付職工薪酬—單位保險 772.8 其他應收款—個人社保 386.4 貸銀行存款 1159.2 發(fā)放工資代扣個人部分社保 借應付職工薪酬—工資 386.4 貸其他應收款—個人社保 386.4 由于員工離職，公司多繳納的社保費用，現(xiàn)醫(yī)保局退回這個員工的這筆 1159.2 的社保費用，分別是單位 772.8，個人 386.4，收到這個退費分錄怎么做呢，麻煩老師給列出具體分錄并附上金額
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計提工資包括個人部分社保 借主營業(yè)務成本—工資 386.4 貸應付職工工資 —工資 386.4 計提單位社保 借主營業(yè)務成本—單位社保 772.8 貸應付職工薪酬—單位社保 772.8 繳納單位部份與個人部份社保 借應付職工薪酬—單位保險 772.8 其他應收款—個人社保 386.4 貸銀行存款 1159.2 發(fā)放工資代扣個人部分社保 借應付職工薪酬—工資 386.4 貸其他應收款—個人社保 386.4 由于員工離職，公司多繳納的社保費用，現(xiàn)醫(yī)保局退回這個員工的這筆 1159.2 的社保費用，分別是單位 772.8，個人 386.4，收到這個退費分錄怎么做呢，麻煩老師給列出具體分錄并附上金額
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老師，員工要求退保社會保險，財務工資表里忘記了，還是把個人部分的社保從工資中扣回，到賬銀行存款少發(fā)了，借：應付職工薪酬 其他應收款-個人保險，貸：銀行存款，需要怎么調(diào)賬？借：其他應收款-個人保險 貸：現(xiàn)金 是這樣調(diào)整嗎？
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人事離職之前發(fā)現(xiàn)有一個人社保忘記退出來了，然后多交了一個月社保，12月申請退款，2月申請的退款到賬了，那么這收到的公司+個人養(yǎng)老金失業(yè)金工傷醫(yī)療保險的退款合計2710塊分錄怎么做？
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老師您好，麻煩問一下我公司的長投以原入股價轉(zhuǎn)讓給自然人股東，這樣分錄應該怎么做
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請問25年匯算清繳前收到25年的發(fā)票，說給24年抵匯算所得稅用，我現(xiàn)在要怎么做賬呢？
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董孝斌老師，您那天給我分析，說掛靠項目個人所得稅常用核定征收，算法是開票金額除以 1.09（換算成不含增值稅收入）再乘以核定征收率，咱說的 0.6% 就是當?shù)睾硕ǖ谋壤?，這符合規(guī)定，各地這類征收率多在 0.4% 到 1.5% 之間。 這個是有相關稅務文件的嗎？
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不需要匯算清繳調(diào)增嗎
您好，不用，這是我們交了費又退了，對損益沒?有影響，先記管理費用，再沖管理費用，一正一負為0
你看看這個分錄夠不？你說的沖管理費用是這樣嗎？還是別的？
您好，不對，其他應付款也要沖到管理費用，因為這位沒工沒有工資了，工資表里沒有他也不會計提他的工資。要把其他應付款做平，
貸方做管理費用775.32嗎
管理費用不是只能借方嗎
您好，是管理費用借方，不能寫貸方，最下面那個科目，?為啥是未分配利潤，這是跨年的調(diào)整嗎，那管理費用也不能用，統(tǒng)一用未分配利潤
社保繳納的是計提過的，社保繳費也是交了，個人工資沒扣個人社保部分，應該管理費用的分錄和未分配利潤分錄具體怎么做
去年八月計提和繳納的社保，今年二月退下來到賬的，當然跨年
您好，好的，上面4個科目不動，下面2個是 借：其他應付款? 775.32 貸：未分配利潤? ?2710.32
你看下是這樣的分錄嗎
您好，是的，我也是這樣寫分錄的