老師看我截圖發(fā)你的 因為我12月營收才8萬多 不可能銷售的成本10多萬 但是我研發(fā)費用多的 給調到生產成本了

借庫存商品貸以前年度損益調整， 借研發(fā)支出 貸庫存商品，這個是資本化還是費用化的？

費用的今年才開始的

它屬于今年的研發(fā)支出還是去年的？

費用化的老師

現(xiàn)在 主要是 不多結轉成文 我利潤對不上

我的意思是，它屬于今年的還是去年的研發(fā) 如果是屬于去年的，再做一個，借以前年度損益調整， 貸研發(fā)支出，你的利潤不變，還是那些。

小企業(yè)會計準則 沒有這個科目

借庫存商品貸利潤分配未分配利潤 借利潤分配未分配利潤貸庫存商品

郭老師 怎么 把24年賬 結轉到25年 不知道怎么做 用的的是總賬 做賬

上面給你寫了 第一個是紅沖成本，第二個是把這個商品轉到了研發(fā)支出費用化，因為你沒有研發(fā)支出。費用化的直接做管理費用，跨年了做不了管理費用。

老師 那個調整好了 我24年 怎么結轉下一年

你好，我上面寫的那些賬務處理就是今年做的，2024年你還能反結賬修改嗎？

老師 上面的問題我調整了 我現(xiàn)在想把 24年結完賬了 25年這會 要開始做25年的 所以 怎么把24年結轉到25開始

你好，你軟件里面是自動結轉不了，2024年借本年利潤貸利潤分配未分配利潤如果是虧損的，上面的分錄不變，金額是負數(shù)或者做相反的，然后下一年就可以啦。

跨年的你需要換賬套嗎？

不需要 換 接下去直接做 但是利潤什么得結轉

2024年借本年利潤貸利潤分配未分配利潤如果是虧損的，上面的分錄不變，金額是負數(shù)或者做相反的 結轉本年利潤 看本年利潤的余額就可以

我本年累計 利潤201萬 沒有做 未分配利潤 也沒有提企稅 可以不做未分配利潤嗎 直接怎么接轉下年 分錄也不會寫

那你第4季度交了所得稅沒有？