老師您好，請問日和根據(jù)一張資產(chǎn)負(fù)債表，創(chuàng)建一份科目余額表
資產(chǎn)類科目，如貨幣資金按比例分解為庫存現(xiàn)金、銀行存款等填入；應(yīng)收賬款、存貨等按資產(chǎn)負(fù)債表金額對應(yīng)填入相應(yīng)科目，有備抵賬戶的分別填列。 負(fù)債類科目，短期借款、應(yīng)付賬款等直接按資產(chǎn)負(fù)債表金額填入對應(yīng)科目，應(yīng)付職工薪酬如有明細(xì)再進(jìn)一步分設(shè)明細(xì)科目填列。 所有者權(quán)益類科目，實收資本等按資產(chǎn)負(fù)債表金額填入科目余額表對應(yīng)科目
-
Q
老師，我想請問，根據(jù)這個科目余額表，做的這個資產(chǎn)負(fù)債表，是哪里有問題，報表不平呢？老師，這個是我去一家家具公司面試，他們讓我按照這張科目余額表，做資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。
-
Q
老師，我想請問，根據(jù)這個科目余額表，做的這個資產(chǎn)負(fù)債表，是哪里有問題，報表不平呢？老師，這個是我去一家家具公司面試，他們讓我按照這張科目余額表，做資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。您幫我看看，我做的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表，是哪里有問題呢？
-
Q
請問如何根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表編寫科目余額表？
-
Q
你好，能幫我根據(jù)科目余額表幫忙填一份資產(chǎn)負(fù)債表嗎
-
Q
老師您好，半路接賬的企業(yè)，沒有科目余額表！如何根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表建賬？需要注意哪些？
熱門問答 更多>
-
每個月出納先墊錢充話費(fèi)200元，月底出來發(fā)票是198元，這個出納報銷單是報198還是200呢？
-
處置資產(chǎn)時第一步是清理賬上的殘值嗎？第二步是清理處置資產(chǎn)的收入？最后清理是賺了還是虧了，是不是看賬上殘值金額和處置的收入比大小來判斷賺了還是虧了呀？收入大于賬面上的凈殘值就是處置賺了？
-
換匯成本低于5會影響退稅嗎
-
老師，假設(shè)6月15日報增值稅，進(jìn)項勾選確認(rèn)是6月15日申報前勾選確認(rèn)就可以還是必須5月31日前勾選確認(rèn)？
-
本月做了處置車輛的賬務(wù)處理后，資產(chǎn)負(fù)債表中的固定資產(chǎn)清理有期末余額，這個期末余額我看了一下和處置車輛時繳納的銷項稅額一樣，不知道是不是對的？還是我的賬務(wù)處理有誤呢？
-
在中級會計實務(wù)課程，第十九章 租賃中，出租人的應(yīng)收融資租賃款的第五項內(nèi)容，是加上擔(dān)保余額，但是，在會計分錄的時候，這一科目又叫做“應(yīng)收融資租賃款—未擔(dān)保余額”？不是自相矛盾嗎？
-
機(jī)動車統(tǒng)一銷售發(fā)票有發(fā)票代碼跟發(fā)票號碼的嗎
-
老師，有電商相關(guān)的最新課程嗎？我們是商家
-
甲化妝品公司為增值稅一般納稅人，某年 7 月委托乙公司加工一批高檔化妝品，提供的材料成本為 86 萬元，支付乙公司加工費(fèi) 5 萬元，當(dāng)月收回該批委托加工的高檔化妝品準(zhǔn)備用于出售。乙公司沒有同類消 費(fèi)品銷售價格。 已知：高檔化妝品適用的消費(fèi)稅稅率為 15%，關(guān)稅稅率為 25%。 要求：計算乙公司受托加工的高檔化妝品在交貨時應(yīng)代收代繳的增值稅和消費(fèi)稅稅額。
-
老師，企業(yè)發(fā)票不夠用，在淘寶買的東西和業(yè)務(wù)相關(guān)的能開單位名頭發(fā)票嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
最后借貸方金額不對呢
你得根據(jù)科目性質(zhì)來 不是全部借方或貸方
我是按照科目劃分來的，最后科目余額表的總計借方貸方不一致
那就是你做的還是不對 這樣做是沒法做準(zhǔn)確的 最好的辦法是從前賬套生成
現(xiàn)在是提交銀行的，銀行需要這樣的
銀行還需要這個嗎？你看看數(shù)據(jù)都寫上了嗎
是的，做貸款，銀行需要財報與余額表
看看數(shù)據(jù)都寫上了嗎 你調(diào)整一致就可以了
科目余額表需要顯示期初借貸，本期發(fā)生額借貸，本年累計發(fā)生額借貸，期末余額借貸，如果單單就要期末余額借貸就好做
確定已知數(shù)據(jù): 把資產(chǎn)負(fù)債表中各項目期末金額，準(zhǔn)確填入科目余額表對應(yīng)科目的期末余額借貸方。例如貨幣資金、應(yīng)收賬款等。若有上期科目余額表,將上期期末余額挪至本期科目余額表的期初余額借貸方。分析調(diào)整特殊項目: 資產(chǎn)負(fù)債表中“存貨”，需依據(jù)企業(yè)存貨核算方式，分解為原材料、庫存商品等科目的期末余額。應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款等，若涉及明細(xì)調(diào)整，按明細(xì)分析填列。估算發(fā)生額(如有必要): 若想推算發(fā)生額，需結(jié)合企業(yè)過往財務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)量變化等。例如，若企業(yè)業(yè)務(wù)穩(wěn)定，可參考上月各科目發(fā)生額，按一定比例估算本期發(fā)生額。 或者根據(jù)重要業(yè)務(wù)合同、資金收付記錄等，嘗試確定部分關(guān)鍵科目的發(fā)生額。如企業(yè)近期有大額設(shè)備采購合同，可據(jù)此確定固定資產(chǎn)等科目的發(fā)生額。試算平衡與檢查: 填完后，對科目余額表進(jìn)行試算平衡。確保所有科目的期初借方余額合計=期初貸方余額合計:本期借方發(fā)生額合計=本期貸方發(fā)生額合計:本年累計借方發(fā)生額合計=本年累計貨方發(fā)生額合計:需末借方余額合計=期末貸方余額合計。 對不平衡的情況，仔細(xì)檢查數(shù)據(jù)錄入、科目對應(yīng)及發(fā)生額估算是否有誤。查看是否有遺漏項目,如某些資產(chǎn)負(fù)債表項目拆分后未完整填列。