您好,能截圖一下咱的科目余額表么,應(yīng)交稅費的
問題一,一般納稅人報完稅,下載完稅證明,這個完稅證明是申報表嗎?還是單獨的那種證明?在電子稅務(wù)局下載嗎 問題二,對于8月進項之前5月已經(jīng)認證了,8月又做了一遍進項,9月賬務(wù)怎么處理 問題三,銷項票,有一張是作廢的發(fā)票,可是他們還是做了應(yīng)收,和收入,還有銷項稅額,這個9月如何調(diào)整 問題四,供應(yīng)商8月有讓我們開具一張紅字發(fā)票信息表,這個我報8月稅是已填入紅字發(fā)票信息表那里,稅額已轉(zhuǎn)出,但是這個紅字發(fā)票我沒見到,這個紅字發(fā)票我方需要不?入賬的時候正常是8月份怎么做?9月調(diào)整怎么做啊 問題五,8月暫估收入沒有扣除稅額,增值稅未開票收入這里我按8月沒扣除稅額的收入報的(這邊要求和賬上數(shù)據(jù)一致),那么9月賬務(wù)怎么調(diào)整啊? 上面問題比較多,麻煩老師了,能否說詳細點的會計科目啊非常感謝
老師:還是接前面一個問題,前任會計2016年漏記收入10萬,我會做以前年度損益調(diào)整的收入賬,但是應(yīng)交增值稅銷項稅賬面上會多出來1萬多稅額,可是查當年增值稅申報表,是與實際銷售相符的,并且有繳納稅款記錄,次月財務(wù)做了計提應(yīng)交增值稅沖平的。我現(xiàn)在轉(zhuǎn)不過彎來,這個增值稅銷項稅應(yīng)交稅額我怎么做平?紅沖?還是做以前年度損益調(diào)整?請老師指教做會計分錄!謝謝!
老師您好!我們是一般納稅人,一月份收到留底稅額12萬多,這筆會計分錄 借:銀行存款 12萬 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)12萬。月底得轉(zhuǎn)借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)貸: 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)借: 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 問題1:未交增值稅余額在貸方我們欠稅了嗎?最后還是得交上去是嗎?不知道我的理解對不對? 問題2:如果錯的話應(yīng)該怎么處理? 問題3:如果企業(yè)不申請留抵退稅稅務(wù)局會自動給退稅嗎?3個問題先謝謝老師您的耐心解答
老師你好,稅局扣稅時系統(tǒng)問題多了一筆增值稅后來又退到我們賬上了,這筆分錄要怎么做,我之前做了一筆借銀行存款,貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-已交稅金,紅字,后來才發(fā)現(xiàn)是錯的,應(yīng)交稅金貨方余額那里一直的這個數(shù),我現(xiàn)在不想返賬了,因為太久了,想調(diào)一下賬,要怎么調(diào)整呢,謝謝
老師,我昨天問的問題沒問完的,還麻煩你幫我解答一下哦 1.是不是進項需要轉(zhuǎn)出的都是不正常的情況,一般不計入主營業(yè)務(wù)成本的?你遇到過進項轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)到庫存商品,再結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的嗎? 2.老師,我還遇到一個問題,進項留底稅額退稅,稅局給退了又收回,我是做分錄:借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 —進項稅額轉(zhuǎn)出貸:銀行存款 ,又有誤征退稅,看差額正好是上月未交增值稅貸方金額,意思就是收繳回的比退的多了直接抵了上月未交的,繳稅記錄就沒有顯示交的上月的未交增值稅,這繳回的誤征加抵上月的未交的增值稅整個的過程我該怎么做分錄呢?
機考上面的科學(xué)計算機的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
老師您看看
老師可以看明白嗎
您好,收到圖片,我現(xiàn)在去看圖,稍等回復(fù)您
一個小時過去了
?您好,借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 ? 31681683.91 ?貸: 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅) 31681683.91 ?這個分錄就完成了,下面是為什么這樣寫的說明,這是稅法書上的規(guī)范分錄。? 2.福利費在費用里,月末都結(jié)轉(zhuǎn)了呀,不用年末結(jié)轉(zhuǎn)的。 月末把應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 這個二級科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到 ?應(yīng)交稅費——未交增值稅,用 ?應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交/多交增值稅)科目來結(jié)轉(zhuǎn),不用把進項銷項科目結(jié)轉(zhuǎn), 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) ?貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅 ? , 看應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅的余額方向,上面分錄可以是反分錄 ? 借:應(yīng)交稅費——未交增值稅 ? ?貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅) 應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn):有的說兩次,把銷項和進項都結(jié)轉(zhuǎn)為0,有的說就結(jié)轉(zhuǎn)一次 轉(zhuǎn)到未交增值稅就行,因為銷項進項能知道全年累積數(shù)是多少?按稅法書上是每月結(jié)轉(zhuǎn)但不是用三級科目進和銷項結(jié)轉(zhuǎn),用科目 “應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交/未交增值稅)”結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅,這樣一年多少進和銷都能看到累計數(shù),稅法書上這么寫,他是經(jīng)過專家分析的,有他的道理。 關(guān)于印發(fā)《增值稅會計處理規(guī)定》的通知 財會[2016]22號
對不起,現(xiàn)在不能復(fù)制,都是一個一個字手打的,慢了些,文字比較多
老師 那轉(zhuǎn)出的進項要怎么弄
您好,這都是應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅的下級科目,還是用上面的2個分錄來結(jié)轉(zhuǎn)
老師我比較笨還是沒有懂 我進項稅額轉(zhuǎn)出怎么弄
就出來不一樣
銀行出去的時候不是才是借方 應(yīng)交增值稅 未交增值稅嗎
您好,您太謙虛了,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅這個二級科目的下級科目余額都是一個憑證就結(jié)轉(zhuǎn)到? 應(yīng)交稅費-未交增值稅的
老師你好 一開始的那個我還丶沒有做
您好,上面2個圖我現(xiàn)在才看到,當時我們同時發(fā)的信息,我上面寫的分錄來自稅法書上,下面也寫了文號的, 2.一開始這個分錄就寫好的
轉(zhuǎn)出多交增值稅 是什么意思 老師
您好,這就是轉(zhuǎn)出未交增值稅用的2個特定的科目,您能看一下我回復(fù)的第一條信息么,這是稅法書上寫的分錄,可能跟我們平時寫的分錄不一樣,但這是規(guī)范的
老師 追問又問完了 不怪你 怪我太笨 可是我這樣做了 我把科目余額表再裁給你 幫我好好看看 我按你說的做了 一這樣對嗎?看截圖老師
晚上好,圖3是我們結(jié)轉(zhuǎn)后的余額吧,這個對了哦
老師我這余額怎么弄 還有褔利費
您好,圖2看應(yīng)付職工薪酬都沒有平的時候,我們賬不對了, 圖2看福利有5000余額是期初的,不是咱截圖這個期間的發(fā)生額
轉(zhuǎn)出多交增值稅什么意思 平臺老師都不懂 我這么做 會不會被公司領(lǐng)導(dǎo)說
您好,那您還是按以前賬套里寫的分錄吧,我信息里的分錄是肯定不錯的,有文件