您好,能截圖一下咱的科目余額表么,應交稅費的
問題一,一般納稅人報完稅,下載完稅證明,這個完稅證明是申報表嗎?還是單獨的那種證明?在電子稅務局下載嗎 問題二,對于8月進項之前5月已經(jīng)認證了,8月又做了一遍進項,9月賬務怎么處理 問題三,銷項票,有一張是作廢的發(fā)票,可是他們還是做了應收,和收入,還有銷項稅額,這個9月如何調(diào)整 問題四,供應商8月有讓我們開具一張紅字發(fā)票信息表,這個我報8月稅是已填入紅字發(fā)票信息表那里,稅額已轉出,但是這個紅字發(fā)票我沒見到,這個紅字發(fā)票我方需要不?入賬的時候正常是8月份怎么做?9月調(diào)整怎么做啊 問題五,8月暫估收入沒有扣除稅額,增值稅未開票收入這里我按8月沒扣除稅額的收入報的(這邊要求和賬上數(shù)據(jù)一致),那么9月賬務怎么調(diào)整?。?上面問題比較多,麻煩老師了,能否說詳細點的會計科目啊非常感謝
老師:還是接前面一個問題,前任會計2016年漏記收入10萬,我會做以前年度損益調(diào)整的收入賬,但是應交增值稅銷項稅賬面上會多出來1萬多稅額,可是查當年增值稅申報表,是與實際銷售相符的,并且有繳納稅款記錄,次月財務做了計提應交增值稅沖平的。我現(xiàn)在轉不過彎來,這個增值稅銷項稅應交稅額我怎么做平?紅沖?還是做以前年度損益調(diào)整?請老師指教做會計分錄!謝謝!
老師您好!我們是一般納稅人,一月份收到留底稅額12萬多,這筆會計分錄 借:銀行存款 12萬 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)12萬。月底得轉借:應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)貸: 應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)借: 應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅 問題1:未交增值稅余額在貸方我們欠稅了嗎?最后還是得交上去是嗎?不知道我的理解對不對? 問題2:如果錯的話應該怎么處理? 問題3:如果企業(yè)不申請留抵退稅稅務局會自動給退稅嗎?3個問題先謝謝老師您的耐心解答
老師你好,稅局扣稅時系統(tǒng)問題多了一筆增值稅后來又退到我們賬上了,這筆分錄要怎么做,我之前做了一筆借銀行存款,貸:應交稅費-應交增值稅-已交稅金,紅字,后來才發(fā)現(xiàn)是錯的,應交稅金貨方余額那里一直的這個數(shù),我現(xiàn)在不想返賬了,因為太久了,想調(diào)一下賬,要怎么調(diào)整呢,謝謝
老師,我昨天問的問題沒問完的,還麻煩你幫我解答一下哦 1.是不是進項需要轉出的都是不正常的情況,一般不計入主營業(yè)務成本的?你遇到過進項轉出轉到庫存商品,再結轉到主營業(yè)務成本的嗎? 2.老師,我還遇到一個問題,進項留底稅額退稅,稅局給退了又收回,我是做分錄:借:應交稅費——應交增值稅 —進項稅額轉出貸:銀行存款 ,又有誤征退稅,看差額正好是上月未交增值稅貸方金額,意思就是收繳回的比退的多了直接抵了上月未交的,繳稅記錄就沒有顯示交的上月的未交增值稅,這繳回的誤征加抵上月的未交的增值稅整個的過程我該怎么做分錄呢?
老師:房地產(chǎn)預售,到最后清算調(diào)不調(diào)之前預售的利潤?像土增稅清算一樣
設施用地上建設房屋,直接用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn),這個建設成本計入固定資產(chǎn)房屋還是長期待攤費用?
企業(yè)季報季末從業(yè)人數(shù)填寫,是最后一個月報的人數(shù)嗎
精斗云以前的期數(shù)還能反結賬嗎,比如現(xiàn)在是7月,5月的賬還能反結賬嗎
老師,海關匯率有什么規(guī)定?
金蝶精斗云如果第6期不結賬導出來的財務報表,資產(chǎn)負債表和利潤表和結過賬導出來的財務報表是一樣的嗎
老師,我司是小規(guī)模納稅人,6月預收了租客(個人,不需要開票)7月的租金,我司針對這筆租金在什么時候申報增值稅和房產(chǎn)稅?
請問這兩個分錄是什么意思?
房租租賃,協(xié)商租賃的各項稅費也由承租方付款,承租方下賬時,把租賃費的金額和稅費金額的總額計入長期待攤費用是否可以
駕校賬務處理,收到學員4000元學費,其中有490元是考試費,其中1500元用現(xiàn)金代學員存入資金監(jiān)管平臺等學員考了科目三再退回公司公戶,開票3510元給學員。怎么做賬?
老師您看看
老師可以看明白嗎
您好,收到圖片,我現(xiàn)在去看圖,稍等回復您
一個小時過去了
?您好,借:應交稅費-未交增值稅 ? 31681683.91 ?貸: 應交稅費——應交增值稅(轉出多交增值稅) 31681683.91 ?這個分錄就完成了,下面是為什么這樣寫的說明,這是稅法書上的規(guī)范分錄。? 2.福利費在費用里,月末都結轉了呀,不用年末結轉的。 月末把應交稅費——應交增值稅 這個二級科目余額結轉到 ?應交稅費——未交增值稅,用 ?應交稅費——應交增值稅(轉出未交/多交增值稅)科目來結轉,不用把進項銷項科目結轉, 借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅) ?貸:應交稅費——未交增值稅 ? , 看應交稅費——應交增值稅的余額方向,上面分錄可以是反分錄 ? 借:應交稅費——未交增值稅 ? ?貸:應交稅費——應交增值稅(轉出多交增值稅) 應交增值稅結轉:有的說兩次,把銷項和進項都結轉為0,有的說就結轉一次 轉到未交增值稅就行,因為銷項進項能知道全年累積數(shù)是多少?按稅法書上是每月結轉但不是用三級科目進和銷項結轉,用科目 “應交稅費——應交增值稅(轉出多交/未交增值稅)”結轉到未交增值稅,這樣一年多少進和銷都能看到累計數(shù),稅法書上這么寫,他是經(jīng)過專家分析的,有他的道理。 關于印發(fā)《增值稅會計處理規(guī)定》的通知 財會[2016]22號
對不起,現(xiàn)在不能復制,都是一個一個字手打的,慢了些,文字比較多
老師 那轉出的進項要怎么弄
您好,這都是應交稅費-應交增值稅的下級科目,還是用上面的2個分錄來結轉
老師我比較笨還是沒有懂 我進項稅額轉出怎么弄
就出來不一樣
銀行出去的時候不是才是借方 應交增值稅 未交增值稅嗎
您好,您太謙虛了,應交稅費-應交增值稅這個二級科目的下級科目余額都是一個憑證就結轉到? 應交稅費-未交增值稅的
老師你好 一開始的那個我還丶沒有做
您好,上面2個圖我現(xiàn)在才看到,當時我們同時發(fā)的信息,我上面寫的分錄來自稅法書上,下面也寫了文號的, 2.一開始這個分錄就寫好的
轉出多交增值稅 是什么意思 老師
您好,這就是轉出未交增值稅用的2個特定的科目,您能看一下我回復的第一條信息么,這是稅法書上寫的分錄,可能跟我們平時寫的分錄不一樣,但這是規(guī)范的
老師 追問又問完了 不怪你 怪我太笨 可是我這樣做了 我把科目余額表再裁給你 幫我好好看看 我按你說的做了 一這樣對嗎?看截圖老師
晚上好,圖3是我們結轉后的余額吧,這個對了哦
老師我這余額怎么弄 還有褔利費
您好,圖2看應付職工薪酬都沒有平的時候,我們賬不對了, 圖2看福利有5000余額是期初的,不是咱截圖這個期間的發(fā)生額
轉出多交增值稅什么意思 平臺老師都不懂 我這么做 會不會被公司領導說
您好,那您還是按以前賬套里寫的分錄吧,我信息里的分錄是肯定不錯的,有文件