老師，我是小企業(yè)會計制度，能不能把以前年度損益調(diào)整直接用利潤分配--末分配利潤做呀。

另外，老師如果涉及到銀行存款或/應(yīng)付賬款賬就平不了，其實毛豬款已付出。

可以的 直接用利潤分配未分配利潤既可以 2.你們付款的時候用的什么科目

老師，當(dāng)時采購毛豬是做借：消耗性生物資產(chǎn) 貸：應(yīng)付賬款/銀行存款；2、出成本時;借主營業(yè)務(wù)成本 貸：消耗性生物資產(chǎn)

業(yè)務(wù)流程總成本：毛豬成本+運輸成本+屠宰費組成；最后變成豬肉出售做收入（其實就是一個農(nóng)村出售豬肉攤而以）

同學(xué)你好 那你這個錢收不回來嗎

老師，肯定收不回來。事實是購了毛豬的。只不過國稅核查時讓我成本調(diào)一部分出來交一點所得稅而以也就1000左右而以。可賬務(wù)不知如何處理了。老師，真的被整暈了呢

直接調(diào)增交稅不可以嗎？一般這種就是調(diào)表不調(diào)賬

老師，那紅沖發(fā)票及開的藍字發(fā)票也不用做賬嗎

同學(xué)你好 這個要做的 就是原分錄負數(shù)紅沖 錢收不回來計入營業(yè)外

老師，如果按老師調(diào)表不調(diào)賬處理直接用利潤分配--末分配利潤1540 貸：應(yīng)交稅費 所得稅1540元。后附紅票及藍票可以嗎

同學(xué)你好 這個不太合適 因為你有紅沖發(fā)票和新開的藍字發(fā)票 發(fā)票得做分錄

那就是借主營業(yè)務(wù)成本 -20萬 貸消耗性生物資產(chǎn) -20萬 2、借主營業(yè)務(wù)成本15萬 貸：消耗性生物資產(chǎn)15萬。3、借消耗性生物資產(chǎn)5萬 貸：營業(yè)外收入5萬 那主營業(yè)務(wù)成本還有紅字5萬怎么做呀

同學(xué)你好 這個結(jié)轉(zhuǎn)損益

結(jié)轉(zhuǎn)損益是什么意思呀。沒明白。如果結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)年損益不是影響24年的呀

就是主營業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤

啊，明明是調(diào)22年成本，現(xiàn)在做到24當(dāng)期損益，不是影響24年利潤了吧。老師，這種理解對不

你這個還得本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤 你不做跨年的就只能這樣了

太難了，那做跨年怎么做呀