老師，小規(guī)模納稅人如果現(xiàn)在申報(bào)10萬(wàn)元的未開票收入，下個(gè)季度補(bǔ)開專用發(fā)票35萬(wàn)的話，申報(bào)表怎么填寫
小規(guī)模納稅人申報(bào)時(shí)，需在《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》主表及《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》中進(jìn)行填寫，具體如下： 本季度申報(bào) 10 萬(wàn)元未開票收入 若季度銷售額未超過 30 萬(wàn)元：將 10 萬(wàn)元未開票收入直接填寫在 “小微企業(yè)免稅銷售額” 欄次。 若季度銷售額超過 30 萬(wàn)元：將 10 萬(wàn)元未開票收入填入 “應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3% 征收率）” 欄次。 下個(gè)季度補(bǔ)開 35 萬(wàn)專用發(fā)票 沖減原未開票收入：在補(bǔ)開發(fā)票的當(dāng)期，在原申報(bào)未開票收入的對(duì)應(yīng)欄次填寫負(fù)數(shù)沖減銷售額。如原 10 萬(wàn)元未開票收入填寫在 “小微企業(yè)免稅銷售額” 欄次，則在該欄次填寫 - 10 萬(wàn)元；若原填寫在 “應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3% 征收率）” 欄次，則在該欄次填寫 - 10 萬(wàn)元。 填寫補(bǔ)開的專用發(fā)票信息：將 35 萬(wàn)元專用發(fā)票的不含稅銷售額填入 “增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額” 欄次，按 3% 征收率計(jì)算的稅額填入 “本期應(yīng)納稅額” 欄次。同時(shí)，若適用減按 1% 征收率征收增值稅政策，需在《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》減稅項(xiàng)目相應(yīng)欄次填寫按銷售額的 2% 計(jì)算的減征額，并將該減征額填入主表的 “本期應(yīng)納稅額減征額” 欄次。
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請(qǐng)教一下，小規(guī)模季度收入未超過30萬(wàn)元，但自開了5萬(wàn)專票，請(qǐng)用怎么填寫納稅申報(bào)表？
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Q
假如小規(guī)模納稅人在第三季度申報(bào)了未開票收入10萬(wàn)元，第四季度這10萬(wàn)元未開票收入又開了發(fā)票，另外還開了30萬(wàn)發(fā)票，第四季度的納稅申報(bào)表上收入要填多少？是30萬(wàn)嗎？
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Q
老師，小規(guī)模，季度申報(bào)，第四季度開票收入2千元，未開票收入1萬(wàn)元，這倆個(gè)數(shù)字在增值稅納稅申報(bào)表里怎么填寫？
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Q
小規(guī)模納稅人4季度專票10萬(wàn)，普票100萬(wàn)，普票開的免稅，要怎么填寫申報(bào)表
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Q
老師，小規(guī)模納稅人增值稅申報(bào)表：開了的專票在哪填寫，普票在哪里填寫，未開票收入在哪里填寫，如果季度未超過30萬(wàn)，在哪填報(bào)，如果超過30萬(wàn)怎么填報(bào)。
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老師，我是準(zhǔn)備做12萬(wàn)的3%專票未開票收入，這個(gè)12萬(wàn)填寫在第一行還是第二行啊，？這個(gè)月正常交增值稅及附加稅是吧，等下個(gè)季度補(bǔ)開專票35萬(wàn)，那個(gè)申報(bào)表不是自動(dòng)在第一行和第二行出現(xiàn)35萬(wàn)么，那上次申報(bào)的未開票收入怎么填寫
同學(xué)你好 填寫在未開票收入欄或者其他收入欄
小規(guī)模納稅人沒有未開票收入啊
直接按對(duì)應(yīng)的稅率填寫收入
麻煩您看看小規(guī)模納稅人增值稅申報(bào)表主表沒有未開票收入這一列啊
小規(guī)模沒有 普票和未開票收入填寫3 專票填寫2
如果我下個(gè)季度補(bǔ)開專票35萬(wàn)呢，我在怎么把這次申報(bào)的10萬(wàn)元專票的未開票收入沖減呢？填在哪里
負(fù)數(shù)填寫第三欄 正數(shù)填寫第二欄
您說的正數(shù)和負(fù)數(shù)沒聽懂，
負(fù)數(shù)沖減之前填寫的未開票收入那欄 這樣說明白嗎
您說的負(fù)數(shù)就是針對(duì)沖減的那個(gè)未開票收入是吧
對(duì)的 這個(gè)是沖減未開票收入
我以為把這個(gè)沖減的未開票收入填在下面的免稅銷售額那里呢，另外會(huì)計(jì)分錄怎么寫啊？
借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸銷項(xiàng) 然后負(fù)數(shù) 借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 貸銷項(xiàng)負(fù)數(shù) 然后再按發(fā)票做 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸銷項(xiàng)