出納主要做什么

出納是做貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算、貨幣資金收支的監(jiān)督等.

其工作要點在于:做好現(xiàn)金收付、銀行存款核算,日常記賬保證日清月結(jié)、保管現(xiàn)金、證券、相關(guān)印章.辦理往來結(jié)算,建立清算制度,核算其他往來款項,防止壞賬損失.在工資核算時執(zhí)行工資計劃,監(jiān)督工資使用,審核工資單據(jù),發(fā)放工資獎金,負責(zé)工資核算,提供工資數(shù)據(jù).在貨幣資金收支過程中對其實施有效的監(jiān)督等.

出納員是指從事出納工作的人員,出納工作.顧名思義,出即支出,納即收入.出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價證券進進出出的一項工作.

出納主要是做什么工作?

1、整理憑證,盤庫,做現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬

出納的職能之一是管理現(xiàn)金,你這收入多少錢,付出多少錢都要有發(fā)票憑證等作為依據(jù),這個憑證有收款憑證,付款憑證,報銷憑證,收據(jù),付款單等,要注意,報銷憑證后面要附上發(fā)票、產(chǎn)品清單等原始憑證.

每月15號前要把憑證理好,看看記賬聯(lián)回單收據(jù)有沒有缺少的,領(lǐng)導(dǎo)審核完后,裝訂成冊.

每天下班之前做好盤庫,核實庫存金額和現(xiàn)金日記賬余額,防止出現(xiàn)漏記或錯記的情況,發(fā)現(xiàn)差異后,做成余額調(diào)節(jié)表.

每月末去銀行拿銀行存款對賬單,和自己做的銀行日記賬核對,找出未達賬項,填銀行存款余額調(diào)節(jié)表.

每家公司對庫存現(xiàn)金額是有要求的,庫存現(xiàn)金限額是指為保證企業(yè)日常零星支付,按規(guī)定允許留存的現(xiàn)金的最高數(shù)額.核定限額的依據(jù)一般是企業(yè)3-5天的正常零星開支量.對開戶單位超出核定的庫存限額留存現(xiàn)金的,開戶銀行可是要罰款的.所以這個庫里的錢放多少,要符合各個公司的規(guī)定.

2、付款,結(jié)匯,管理支票,匯票,發(fā)票,收據(jù)

出納一般手握幾十個網(wǎng)銀,沒開通網(wǎng)銀的常常跑銀行,日常對外付款,對內(nèi)報銷,外貿(mào)公司還要去銀行結(jié)匯;每周去銀行打印回單(看這個銀行能不能從U盾直接打回單);每個月去銀行存支票,存支票的時候注意核對公司信息,蓋好預(yù)留印鑒,在被背書人那里寫上相應(yīng)的開戶行,下面寫委托收款

財務(wù)工作需要非常非常細心,不能有一點差錯.剛進入職場總會小錯不斷,這是人之常情,學(xué)校里學(xué)的和實際工作還是有非常大的區(qū)別的.

出納主要做什么?以上內(nèi)容就是小編老師本期闡述的相關(guān)會計知識,很多學(xué)員們對于出納日常工作方向和職責(zé)應(yīng)該是有所認知的,其實出納作為公司財務(wù)崗位的一種,需要學(xué)員們具備良好的政策思想覺悟和相關(guān)法律法規(guī)的,因為出納很多和公司的資金工作有關(guān)系的,如果你們想要學(xué)習(xí)更多關(guān)于出納工作方面的做賬技能,都是可以來本網(wǎng)站上進行學(xué)習(xí),這里很多會計老師都是可以幫助你們的.