出納是財務軟件里最重要的一個部分，它的主要職責是記錄所有企業(yè)的收支情況。出納部門應按照企業(yè)的財務規(guī)定，正確執(zhí)行各項財務程序，實現(xiàn)資金的合理使用，以及良好的財務管理。

根據(jù)不同的會計要求，出納部門的具體工作職責主要有以下幾方面：

一是記賬收支，負責登記收支明細，記錄本期收支日期、金額、經(jīng)辦人，以及收支來源、用途等內(nèi)容；

二是現(xiàn)金核算，負責登記現(xiàn)金收入和支出情況，核查會計憑證，確?，F(xiàn)金收支事項準確無誤；

三是收付款管理，負責審核支付憑證，統(tǒng)計付款資金的來源和流向，確保發(fā)放款項準確無誤；

四是開票管理，負責審核購銷合同，準備發(fā)票、收據(jù)等文件，確保開票收款、進項發(fā)票核實正確無誤；

五是資金報表分析，負責編制月度、季度、年度資金報表，分析企業(yè)收支情況，及早發(fā)現(xiàn)財務風險；

六是銀行業(yè)務管理，負責管理企業(yè)銀行賬戶，擔任銀行事務的代表，確保企業(yè)財務交易安全有效。

拓展知識：財務管理是企業(yè)的重要經(jīng)營活動之一，財務管理主要是根據(jù)財務管理的要求進行資金的規(guī)劃、使用和管理，以實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)濟利益最大化。出納是財務管理里最重要的環(huán)節(jié)，他們的工作是基于準確的財務規(guī)劃和規(guī)章，在有效的時間內(nèi)完成相應任務，以最大限度地利用財務資源。