市內(nèi)打車費(fèi)計入什么科目

車費(fèi)不能單獨(dú)說計入什么科目,如果是出差的車費(fèi),就是差旅費(fèi),如果是平時的零星的在城內(nèi)到處轉(zhuǎn)的車費(fèi),就是交通費(fèi).如果是去拿貨的車費(fèi),你還可以算到采購成本中去.這要分情況.如果是出差的,作為"管理費(fèi)用-差旅費(fèi)",如果是給職工的交通補(bǔ)貼,作為職工工資核算,如果是職工的報銷的(非出差),作為"管理費(fèi)用-交通費(fèi)"核算.

借:管理費(fèi)用-交通費(fèi)?

貸:現(xiàn)金

報銷程序:

1. 報銷費(fèi)用的填制要求:

費(fèi)用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后的5個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理.

將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊.

用藍(lán)色或黑色鋼筆、簽字筆如實(shí)填寫報銷單的各項(xiàng)內(nèi)容,如:報銷時間、報銷人、費(fèi)用摘要、單據(jù)張數(shù)等.

采購類經(jīng)營費(fèi)用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發(fā)票到倉庫辦理物品驗(yàn)收入庫手續(xù),并將進(jìn)倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面.

非采購類的行政、辦公或其他費(fèi)用,直接填制報銷單據(jù).

外出培訓(xùn)費(fèi)憑《培訓(xùn)協(xié)議》辦理報銷手續(xù).

2. 報銷單據(jù)的審核:

費(fèi)用報銷單據(jù)經(jīng)手人簽名后,由各部門主管簽字確認(rèn).

財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi),對各項(xiàng)報銷費(fèi)用進(jìn)行嚴(yán)格認(rèn)真的審核,凡符合報銷標(biāo)準(zhǔn)的,審核人在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后,由報銷人交總經(jīng)理審批.

經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準(zhǔn)的報告時,審核人應(yīng)退回報銷單據(jù).

3. 費(fèi)用的給付:

報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務(wù)部出納處簽名領(lǐng)取費(fèi)用.

單位價格在2000元以下的報銷費(fèi)用,由出納員用現(xiàn)金支付.

單位價格在2000元以上的報銷費(fèi)用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后,以現(xiàn)金支付.

各費(fèi)用發(fā)生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理.

4. 費(fèi)用報銷單據(jù)的保管:

費(fèi)用報銷單據(jù)由出納按順序編制付款憑證,送財務(wù)部會計匯總、記賬.

所有報銷的費(fèi)用單據(jù),由財務(wù)部加密長期保存

以上為小編對"市內(nèi)打車費(fèi)計入什么科目?"這一問題的解答,市內(nèi)打車費(fèi)計入管理費(fèi)用,車費(fèi)計入科目主要有以上的幾種情況,作為一名企業(yè)的稅務(wù)會計,要明白這種情況下該怎么處理,一定不要做違規(guī)的事情,如果還有其他問題,可以咨詢本網(wǎng)的老師!