給公司名下的車上保險如何做賬

給公司名下的車上保險計入管理費用或者銷售費用。

機票中的保險費入什么會計科目

這個保險費可以跟飛機票一起作為差旅費.

另外:需要說明的是,有的地方稅務(wù)局是不把機票作為發(fā)票直接報銷的,所以對于這樣的,您的飛機票需要去航空公司開發(fā)票.

購買飛機票時所附帶的保險該如何做賬?

1、一般是一起記入管理費用--差旅費.

2、一般管理費用二級明細(xì)是單位根據(jù)自己的經(jīng)營管理需要在不違反會計制度的前提下自行設(shè)置的,可以將保險費入差旅費,也可入公雜費,也可以增設(shè)保險費二級科目單獨核算.

買機票的費用怎么做帳?

實行電子客票以來,國內(nèi)機票的報銷憑證與行程單合為一張紙,由民航總局與國家稅務(wù)總局聯(lián)合印制,可將它拿到財務(wù)那里報銷并做帳; 國際機票由于票面價格與銷售價格不一致,因此除了傳統(tǒng)機票或行程單之外還需機票銷售部門出具的航空發(fā)票,方能在財務(wù)那里報銷、做帳.

1、如果是對方承擔(dān)費用的,計入其他往來,待收回款項時沖減其他往來即可,如果直接由對方付款的,不需要做賬務(wù)處理、

2、如果是本方承擔(dān)該項費用的,計入管理費用或者經(jīng)營費用的業(yè)務(wù)招待費支出即可.

費用報銷審核要點：

財務(wù)人員審批時應(yīng)參照的相關(guān)報銷制度

1．票據(jù)與業(yè)務(wù)是否相符

比如：業(yè)務(wù)人員采購，應(yīng)該取得商品購銷發(fā)票，但報銷時使用的是服務(wù)發(fā)票，這樣發(fā)票和實際業(yè)務(wù)并不能相對應(yīng)，自然不允許報銷。

2．查詢是否有借支情況

財務(wù)人員應(yīng)該通過查詢賬簿、憑證，理清員工以往借支情況，并在借支手續(xù)上注明，提醒審批借支領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注。

比如，業(yè)務(wù)人員采購需要現(xiàn)金1000元，如果此業(yè)務(wù)人員以往并無借支，相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)可能會批準(zhǔn)借支；如果此業(yè)務(wù)人員以往有借支并且尚未歸還，部門領(lǐng)導(dǎo)就可能不批借支，而且部門再批準(zhǔn)借支的可能性極小。

3．差旅費報銷是否符合規(guī)定

（1）核對事前審批表：一般出差都需進(jìn)行審批，報銷時需關(guān)注是否有經(jīng)過批準(zhǔn)的申請表（包括事后補辦的），并且要核對審批地址與實際出差地址是否一致，如地點不符或沒有審批表，除非特別審批方可報銷，

（2）核對時間軌跡：發(fā)票的時間與差旅費報銷單時間以及審批表時間應(yīng)相符。

（3）核對報銷標(biāo)準(zhǔn)：差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)，要按照本公司相關(guān)規(guī)定報銷。

（4）核對借支。有借支需沖賬處理。

4．報銷時間是否符合規(guī)定

（1）規(guī)定時間內(nèi)報銷。

（2）憑證時間要符合邏輯。

5．報銷限額是否符合規(guī)定

審核整體限額：審核整體限額就是將某項費用與年初計劃進(jìn)行比較，審核是否突破預(yù)算總額和序時進(jìn)度。一旦發(fā)現(xiàn)異常應(yīng)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)反映。

給公司名下的車上保險如何做賬？給公司名下的車上保險計入管理費用或者銷售費用。機票中的保險費可以跟飛機票一起作為差旅費.另外:需要說明的是,有的地方稅務(wù)局是不把機票作為發(fā)票直接報銷的,所以對于這樣的,您的飛機票需要去航空公司開發(fā)票.