久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

啊呦：回復(fù)暖暖老師 好的 謝謝老師 就是總感覺這個分錄怪怪的 哈哈

暖暖老師：回復(fù)啊呦呵呵，那是免稅的額緣故

莉：回復(fù)bamboo老師 老師，我們公司目前剛起步，項目還沒上來，公司8個員工其中6個工資在總部發(fā)放，只有兩個人工資在本公司 發(fā)放，我平時每月做賬沒做職工教育經(jīng)費(fèi)計提，就直接借：管理費(fèi)用-職工教育經(jīng)費(fèi) 貸：銀行存款”，這個教育經(jīng)費(fèi)年底可以補(bǔ)提嗎？補(bǔ)提的話分錄怎么做

bamboo老師：回復(fù)莉教育經(jīng)費(fèi)年底可以補(bǔ)提 您入賬的時候可以向我上面那樣寫分錄 補(bǔ)計提 借 管理費(fèi)用～職工教育經(jīng)費(fèi) 貸 應(yīng)付職工薪酬～職工教育經(jīng)費(fèi)

莉：回復(fù)bamboo老師 我做賬的時候已經(jīng)做了借：管理費(fèi)用-職工教育經(jīng)費(fèi)了， 補(bǔ)提又借：借：管理費(fèi)用-職工教育經(jīng)費(fèi) ，不是重復(fù)了嗎

bamboo老師：回復(fù)莉職工教育經(jīng)費(fèi)應(yīng)該通過應(yīng)付職工薪酬核算 如果您前面已經(jīng)做了這樣的分錄 那做一筆相同的紅字 然后根據(jù)我寫的兩筆分錄做藍(lán)字

莉：回復(fù)bamboo老師 我今年先不計提，明年再計提可以嗎

bamboo老師：回復(fù)莉今年發(fā)生的 應(yīng)該在今年計提

莉：回復(fù)bamboo老師 那我從7月開始計提可以嗎？我怕計提多了，掛在那里也用不掉

bamboo老師：回復(fù)莉計提多了 年末沒有用完 可以沖銷掉的

莉：回復(fù)bamboo老師 上個月我做了一筆借：管理費(fèi)用-職工教育經(jīng)費(fèi) 100 貸：銀行存款 100 如果到年底補(bǔ)提的時候怎么沖？怎么提？還是這個月就把他調(diào)過來好？具體會計分錄怎么操作？？

bamboo老師：回復(fù)莉您這個100是根據(jù)實際發(fā)生的金額入賬么

莉：回復(fù)bamboo老師 是的

bamboo老師：回復(fù)莉那您不需要補(bǔ)計提了啊 只是說您賬務(wù)處理不規(guī)范 沒有通過應(yīng)付職工薪酬科目走賬

莉：回復(fù)bamboo老師 您剛才不是說要年底沖紅？再補(bǔ)提什么的，我覺得乘現(xiàn)在發(fā)生筆數(shù)不多，能不能再下個月及時補(bǔ)救？免得被查到時還要補(bǔ)提?；蛘哒f假如真的忘計提了，像我這種情況怎么沖紅，

bamboo老師：回復(fù)莉沖紅是您多計提了 才沖銷 您按照實際發(fā)生的金額入賬 沒有多計提 不需要沖啊 您多計提的 如果沒有實際發(fā)生 稅務(wù)也不讓您扣除 按實際發(fā)生的入賬就好了 您要調(diào)整分錄的話 可以這樣 借：管理費(fèi)用-職工教育經(jīng)費(fèi) -100 貸：銀行存款 -100 借 管理費(fèi)用～職工教育經(jīng)費(fèi) 100 貸 應(yīng)付職工薪酬～職工教育經(jīng)費(fèi) 100 借 應(yīng)付職工薪酬～職工教育經(jīng)費(fèi) 100 貸 庫存現(xiàn)金等 100

莉：回復(fù)bamboo老師 你這個分錄借了兩筆管理費(fèi)用100，加上我先前計的一筆100 ，加起來管理費(fèi)用借方發(fā)生數(shù)300？？？你重復(fù)做了吧

莉：回復(fù)bamboo老師 我的意思是我前幾個月職工教育經(jīng)費(fèi)都沒提，這個月想計提職工教育經(jīng)費(fèi)，需要不需要補(bǔ)貼以前月份的，如果需要補(bǔ)貼的話會計分錄怎么做？？？？？？借 管理費(fèi)用～職工教育經(jīng)費(fèi) 100 貸 應(yīng)付職工薪酬～職工教育經(jīng)費(fèi) 100 借 應(yīng)付職工薪酬～職工教育經(jīng)費(fèi) 100 貸 庫存現(xiàn)金等 100 這個分錄是正常操作，我知道的，現(xiàn)在就是先前已經(jīng)借：管理費(fèi)用去了，怎么補(bǔ)提的問題

bamboo老師：回復(fù)莉我一筆紅字 一筆藍(lán)字 合計為0 視同沒有發(fā)生 只要您寫的100

bamboo老師：回復(fù)莉您以前有職工教育經(jīng)費(fèi)發(fā)生么

bamboo老師：回復(fù)莉如果前面沒有實際發(fā)生 不需要計提 等到實際發(fā)生的時候?qū)懛咒浘秃昧?實報實銷

莉：回復(fù)bamboo老師 我們公司剛成立，就發(fā)生兩筆職工教育經(jīng)費(fèi)，直接記到管理費(fèi)用立面去了，忘記計提了。我想這個月把他補(bǔ)救回來，有沒有更簡單的方法

bamboo老師：回復(fù)莉您做的分錄是直接列支了 要計提的話 就寫我上面那樣的三筆分錄

莉：回復(fù)bamboo老師 借：管理費(fèi)用-職工教育經(jīng)費(fèi) -100 貸：銀行存款 -100 借 管理費(fèi)用～職工教育經(jīng)費(fèi) 100 貸 應(yīng)付職工薪酬～職工教育經(jīng)費(fèi) 100 借 應(yīng)付職工薪酬～職工教育經(jīng)費(fèi) 100 貸 庫存現(xiàn)金等 100 就是說一定要把以前的沖紅了，再重新計提。對嗎？ 那我還有個問題就是，職工教育經(jīng)費(fèi)它是按工資2.5%計提的，我可不可以到年底一次性按實際發(fā)生數(shù)計提，這樣就不存在計提數(shù)大于發(fā)生數(shù)，又要沖紅了，我這樣理解可以嗎？？？

bamboo老師：回復(fù)莉通過應(yīng)付職工薪酬核算的話 您前面已經(jīng)入賬的 是這樣處理 您理解正確的 職工教育經(jīng)費(fèi)它是按工資8%計提的 可以到年底一次性按實際發(fā)生數(shù)計提

格格：回復(fù)李霞老師 可以一筆調(diào)是嗎

格格：回復(fù)李霞老師 會影響之前的以前年度損益調(diào)整嗎

李霞老師：回復(fù)格格嗯，會影響，你可以把那個財務(wù)費(fèi)用，利潤分配，未分配利潤去代替小企業(yè)會計準(zhǔn)則。

彭敏敏12：回復(fù)陳詩晗老師 老師，

彭敏敏12：回復(fù)陳詩晗老師 你看我給你發(fā)得圖片，怎么老師講的是非財政撥款差錯，貸方銀行存款的

陳詩晗老師：回復(fù)彭敏敏12你是什么疑問，圖片分錄沒有問題

彭敏敏12：回復(fù)陳詩晗老師 你寫得借方是銀行存款，非財政撥款差錯，圖片上非財政撥款差錯是貸方銀行存款

陳詩晗老師：回復(fù)彭敏敏12這里分錄，可能是相反分錄 就需要看你這個差錯是調(diào)增還是調(diào)減

彭敏敏12：回復(fù)陳詩晗老師 老師是講了是多的啊，是不是圖片上分錄寫相反了

陳詩晗老師：回復(fù)彭敏敏12我看不出來你這調(diào)整的事項是調(diào)增還是調(diào)減。 你反正分錄科目就是這樣的，調(diào)增和調(diào)減金額不一樣

陳詩晗老師：回復(fù)彭敏敏12我看不出來你這調(diào)整的事項是調(diào)增還是調(diào)減。 你反正分錄科目就是這樣的，調(diào)增和借貸方向不一樣