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田老師

職稱：會(huì)計(jì)師

4.97

解題: 1.05w

1、將“財(cái)政補(bǔ)助收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“附屬單位繳款”zhidao、“事業(yè)收入”、“其他收入”等科目余額轉(zhuǎn)入“事業(yè)結(jié)余”，借記“財(cái)政補(bǔ)助收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“附屬單位繳款”、“事業(yè)收入”及“其他收入”科目，貸記“事業(yè)結(jié)余”； 2、將“撥出經(jīng)版費(fèi)”、“事業(yè)支出”、“上繳上級(jí)支出”、“銷售稅金(非經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù))”、“對(duì)附屬單位補(bǔ) 助”、“結(jié)轉(zhuǎn)自籌基建”等科目余額轉(zhuǎn)入“事業(yè)結(jié)余”，借記“事業(yè)結(jié)余”，貸記“撥出經(jīng)費(fèi)”、“事業(yè)支出”、“上繳上級(jí)支出”、“銷售稅金”、“對(duì)附屬單位補(bǔ)助”、“結(jié)轉(zhuǎn)自籌基建”等科權(quán)目。 3、將“經(jīng)營(yíng)收入”科目余額轉(zhuǎn)入“經(jīng)營(yíng)結(jié)余”科目，借記“經(jīng)營(yíng)收入”科目，貸記“經(jīng)營(yíng)結(jié)余”； 4、將“經(jīng)營(yíng)支出”、“銷售稅金”等科目余額轉(zhuǎn)入“經(jīng)營(yíng)結(jié)余”，借記“經(jīng)營(yíng)結(jié)余”科目，貸記 “經(jīng)營(yíng)支出”、“銷售稅金”科目。

全部回復(fù)

王雁鳴老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

4.99

解題: 10.37w

您好，一般情況下“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)”科目不會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)，估計(jì)財(cái)務(wù)處理還有不妥當(dāng)?shù)牡胤?，您再查查吧?/div>

全部回復(fù)

陳詩(shī)晗老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師

4.99

解題: 17.93w

你好，同學(xué)。借收入類貸支出類財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn) 借收入類貸費(fèi)用類累計(jì)盈余

全部回復(fù)

稱心的板凳：回復(fù)陳詩(shī)晗老師可以說(shuō)具體點(diǎn)：借方：收入類，是收入的總資金數(shù)，貸方：支出是總支出數(shù)嗎

2023-03-14 08:47:31

陳詩(shī)晗老師：回復(fù)稱心的板凳是你各收入類的各明細(xì)科目，分個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的。我這里不可能明細(xì)到每一個(gè)科目，用大類替代了。你看這大類科目余額有哪些，全部結(jié)轉(zhuǎn)

2023-03-14 09:04:52

稱心的板凳：回復(fù)陳詩(shī)晗老師可以這樣理解嗎？我舉的例子，比如：財(cái)政撥款收入1800多萬(wàn)，財(cái)政撥款支出300多萬(wàn)，然后做分錄，然后一筆一筆的結(jié)轉(zhuǎn)

2023-03-14 09:30:03

陳詩(shī)晗老師：回復(fù)稱心的板凳借財(cái)政撥款收入 1800 貸財(cái)政撥款支出 300 財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn) 1500

2023-03-14 09:50:17

稱心的板凳：回復(fù)陳詩(shī)晗老師若是支出大于支出這類科目如何做

2023-03-14 10:08:01

陳詩(shī)晗老師：回復(fù)稱心的板凳結(jié)轉(zhuǎn) 科目在借方了就是。

2023-03-14 10:19:34

稱心的板凳：回復(fù)陳詩(shī)晗老師那對(duì)了，不然借貸雙方不平，說(shuō)明出現(xiàn)了財(cái)政赤字，在企業(yè)中叫做虧損

2023-03-14 10:43:00

陳詩(shī)晗老師：回復(fù)稱心的板凳怎么可能不平呢，你這結(jié)轉(zhuǎn)虧損就是可能是正可能是負(fù)的。可以這樣理解

2023-03-14 11:08:10

稱心的板凳：回復(fù)陳詩(shī)晗老師我說(shuō)結(jié)轉(zhuǎn)不在借方，就會(huì)不平。那每筆結(jié)轉(zhuǎn)完，再用結(jié)轉(zhuǎn)減去結(jié)轉(zhuǎn)的資金。我們單位會(huì)計(jì)出差讓我記賬，因?yàn)閯偨佑|，她只說(shuō)根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表把19年結(jié)轉(zhuǎn)，再記20年的賬務(wù)

2023-03-14 11:24:52

陳詩(shī)晗老師：回復(fù)稱心的板凳結(jié)轉(zhuǎn)不會(huì)不平，只是你結(jié)轉(zhuǎn)科目在借方還是貸方的問(wèn)題。

2023-03-14 11:38:58

稱心的板凳：回復(fù)陳詩(shī)晗老師是的，

2023-03-14 12:00:43

陳詩(shī)晗老師：回復(fù)稱心的板凳那你現(xiàn)在是什么問(wèn)題，借方就表示用度超支

2023-03-14 12:18:10

克江老師

職稱：,中級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

4.96

解題: 0.33w

你，如果是無(wú)償?shù)脑挘蜎](méi)有對(duì)應(yīng)金額，不能核算，可以聘請(qǐng)資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資進(jìn)行評(píng)估，可以按照評(píng)估價(jià)值入賬核算。這個(gè)是一個(gè)途徑，供參考。

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