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你好，同學(xué)。 進出口企業(yè)，出口外銷是免稅，同時進項可申請退稅。 那么在審計中，首先要確定期外銷是否符合可享受免稅 和退稅的范圍， 如果可以享受再確定 其退稅金額計算是否正確。 其他的和正常企業(yè)一樣的，主要就是出口退稅這里存在 差異區(qū)別的。

出納的日常工作內(nèi)容有哪些 出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算三個方面的內(nèi)容。 1.貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有： （1）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復(fù)核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。1、審核原始憑證。 2、編制記賬憑證。 3、登記各種明細賬。 4、編制記賬憑證匯總表。 5、月末作相關(guān)的提取、攤銷、結(jié)轉(zhuǎn)憑證。6、登記總帳。 7、月末結(jié)帳、對帳，做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符。 8、編制會計報表。 9、裝訂憑證。 10、納稅申報工作。 11、會計檔案保管工作

你好，與一般公司不同的地方就是有工程施工，工程結(jié)算，合同毛利 主要就是根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務(wù)做相應(yīng)賬務(wù)處理，編制報表等

沒有做賬經(jīng)驗是嗎 內(nèi)賬要看單位有寫是記流水也有做憑證的 工資核算就是算工資往來的 你可以去小廠子最好有老會計帶下的，能接觸的全面點的，也就是全盤賬

出納工作交接應(yīng)包括以下內(nèi)容： （1）出納憑證（原始憑證、記賬憑證） （2）出納賬簿（現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等）；現(xiàn)金（現(xiàn)鈔、金銀珠寶及其他貴重物品）；有價證券（債券、股票、商業(yè)匯票、股權(quán)證書等）。 （3）支票簿；發(fā)票（空白發(fā)票、已用或作廢發(fā)票存根聯(lián)及作廢發(fā)票其他聯(lián)等）；收款收據(jù)（空白收據(jù)、已用或作廢收據(jù)存根聯(lián)及作廢收據(jù)其他聯(lián)等）。 （4）印章（財務(wù)專用章、銀行預(yù)留印鑒——印章和印鑒卡片以及“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”、“銀行收訖”、“銀行付訖”等業(yè)務(wù)印鑒）。 （5）會計文件；會計用品；其他會計資料（銀行對賬單以及由出納人員保管的合同、協(xié)議等）。 實行會計電算化的單位，出納工作交接還應(yīng)包括下列內(nèi)容： （1）會計軟件及與會計軟件有關(guān)的密碼或口令；存儲會計數(shù)據(jù)的介質(zhì)（磁帶、磁盤、光盤、微縮膠片等）。 （2）有關(guān)電算化的其他資料、實物等。對出納賬簿等會計檔案的交接，除了將當年檔案移交外，如有以前年度尚未銷毀的會計檔案也應(yīng)全部移交。對需移交的遺留問題，應(yīng)寫出書面材料，或在移交說明書上詳細說明。

您好1這個看公司安排，一般都是做一些與現(xiàn)金有關(guān)的報銷，支出，存取款之類

您好，制造業(yè)的全盤會計崗位職責及工作流程 根據(jù)國家財務(wù)會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定,結(jié)合公司特點,負責擬訂公司會計核算的有關(guān)工作細則和具體規(guī)定,報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準后組織實施。 參與擬訂財務(wù)計劃,審核,分析,監(jiān)督預(yù)算和財務(wù)計劃的執(zhí)行情況。 準確、及時地做好帳務(wù)和結(jié)算工作,正確進行會計核算。 一、崗位職責 （一）、貨幣資金 1．每日負責現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，項目是否填寫齊全，數(shù)字計算是否正確，大小金額是否相符，有關(guān)簽名和蓋章是否齊全等。 2．每月負責審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實相符，并與會計賬相核對。 （二）、存貨 1．負責復(fù)核倉庫實物賬務(wù)的準確性以及存貨盤點表的準確性，保證賬實相符、保證倉庫實物賬與總賬、明細賬數(shù)據(jù)、金額相一致。 2. 每月審核盤盈盤虧報告表，盤盈、盤虧報財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，按規(guī)定進行賬務(wù)處理。 3.監(jiān)督月末、年末存貨的盤點工作，不定時進行抽盤、分區(qū)盤。 （三）、工資 1、每月對人事部提供的考勤表及工資核算原始資料進行審核，包括加班工資和員工公傷、探親、婚、喪、病、事假的按比例扣款計算是否準確。新員工的現(xiàn)金工資計算、離職員工的工資消除、員工各時期的工資增減變動是否準確無誤。 2、負責代扣員工房租、水、電費（數(shù)據(jù)由人事部提供），核算個人所得稅及其他應(yīng)扣款項。 3、將審核無誤的考勤表及工資原始資料編制成員工“工資匯總表”。按時將工資匯總表送交總經(jīng)理，并開具付款申請單，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審閱后送交出納，以便保證工資的按時發(fā)放。 （四）、費用 1．負責公司費用的核算，認真審核相關(guān)費用單據(jù)。并按部門歸集、分配各項管理費用，編制各部門費用明細表，定期進行縱向分析。 2. 對公司費用開支異常情況及時匯報給總經(jīng)理或董事會，促使各部門杜絕浪費，自覺節(jié)約。 （五）、應(yīng)收賬款 1．每月負責公司往來債權(quán)債務(wù)賬目的定期檢查，核對內(nèi)部往來帳項，發(fā)現(xiàn)呆賬及賬實不符情況，及時上報財務(wù)經(jīng)理或董事會處理。 2、根據(jù)銷售合同對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。 3、認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應(yīng)收帳款明細臺帳。 4、做好應(yīng)收帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳。 5、每月3日前提供上月客戶回款計劃執(zhí)行情況及本月回款計劃統(tǒng)計表，每月10日前向部門主管領(lǐng)導(dǎo)報送一份應(yīng)收帳款分析明細表。 6、對應(yīng)收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳，查明原因并向部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。 （六）、應(yīng)付賬款 1、 負責應(yīng)付帳款的管理、錄入、指導(dǎo)并跟蹤各部門執(zhí)行情況； 2、 會同有關(guān)部門制定應(yīng)付及預(yù)付款項的核算和管理辦法； 3、 負責應(yīng)付及預(yù)付款項的核算工作； 辦理應(yīng)付及預(yù)付款項的結(jié)算； 4、 與采購部進行應(yīng)付及預(yù)付款項的對賬，保證應(yīng)付帳款的帳實相符； 5、 分析應(yīng)付款項的賬齡及償還情況； 6、 負責監(jiān)督出入庫簽字手續(xù)是否齊全，遇到問題及時處理； 7、 負責核對采購單價、各項費用的真實情況進行審核、監(jiān)督與控 制； 8、 每月15號前，將上月的應(yīng)付明細表報送到總經(jīng)理； 9、 嚴格對各項稅務(wù)帳務(wù)發(fā)票進行審核，保證增值稅與普通發(fā)票的 合法性，認真保管、統(tǒng)計進項發(fā)票及時進行認證；次月初將上月認證的進項進行裝訂并保管； （六）、固定資產(chǎn) 1．負責公司各項固定資產(chǎn)的登記、核對，按規(guī)定計提折舊，建立固定資產(chǎn)臺賬。參與固定資產(chǎn)的清查盤點 （七）、成本核算 1、審核公司各項成本的支出，進行成本核算、費用管理、成本分析，定期編制成本分析報表。加強成本控制促進降低成本； 2、進行有關(guān)成本管理工作，主要做好成本的核算和控制。負責成本的匯總、決算工作； 3、協(xié)助各部門進行成本經(jīng)濟核算，并分解下達成本、費用、計劃指標。收集有關(guān)信息和數(shù)據(jù)，進行有關(guān)盈虧預(yù)測工作； 4、評估成本方案，及時改進成本核算方法； 5、負責統(tǒng)計成本明細帳、編制成本報表。保管好成本、計算資料并按月裝訂，定期歸檔； 6、做好各相關(guān)成本上升資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫的建立、查詢、更新工作； 7、每月末進行成本分配，及時與生產(chǎn)、銷售部門核對在產(chǎn)品、產(chǎn)成品并編制差異原因上報； 8、不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本情況，并就出現(xiàn)問題及時上報； 9、對公司財務(wù)數(shù)據(jù)必須保密，認真完成總經(jīng)理及財務(wù)主管安排的其它工作。 （八）、報表 1．負責編制和登記各類明細賬、總賬并定期結(jié)賬。 2．負責編制會計報表以及編制報表明細表，并進行財務(wù)報告分析。應(yīng)在每月10日之前提交上月份的相關(guān)報表給公司財務(wù)經(jīng)理、董事會審核。 （九）、憑證 1．負責定期對已審核的原始憑證進行會計憑證處理。填制記賬憑證應(yīng)做到數(shù)字真實、內(nèi)容完整、賬物相符。 2．負責整理會計資料。對會計資料及有關(guān)經(jīng)濟資料，應(yīng)按月進行整理，裝訂，做到單據(jù)完整、憑證整潔、美觀、易查。 （十）．負責指導(dǎo)及安排總賬助理人員日常工作。完成財務(wù)經(jīng)理安排的其它工作。 （十一）、發(fā)票管理 1、負責及時購買國稅普票、增值稅發(fā)票 2、負責日常開具各種增值稅發(fā)票、普通發(fā)票 3、負責空白發(fā)票、未認證進項發(fā)票及已開出銷項發(fā)票的登記管理，經(jīng)常開發(fā)票客戶的要按客戶立賬頁進行管理，每月只開兩次以內(nèi)的客戶集中管理，要對發(fā)票開出的合理性、真實性負責。 4、每月月末之前要將到期需認證的進項發(fā)票進行認證，與當月銷項發(fā)票計算當月稅負，合理認證發(fā)票。 二、工作流程 審核原始憑證——填制記帳憑證——復(fù)核——記帳 ——編制會計報表——納稅申報 具體流程 1、審核原始憑證 （1)外來原始憑證。由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在業(yè)務(wù)發(fā)生或者完成時從外單位取得的憑證， 如供應(yīng)單位發(fā)貨票、銀行收款通知等。 (2)自制原始憑證。單位自行制定并由有關(guān)部門或人員填制的憑證，如收料單、領(lǐng)料單、工資結(jié)算單、收款收據(jù)、銷貨發(fā)票、成本計算單等。 2、填制記帳憑證 可以到月底把同類的原始憑證匯總填制記賬憑證，也可隨時發(fā)生隨時填 . 但不要把時間順序顛倒了。根據(jù)有借必有貸，借貸必相等的記賬規(guī)則，編制會計分錄。 3、復(fù)核 4、記帳 根據(jù)記賬憑證登記入帳，小規(guī)模公司必備的賬本：現(xiàn)金日記帳；銀行日記帳；總帳；明細帳 5、編制會計報表 1）、根據(jù)總賬科目余額填列?？芍苯痈鶕?jù)有關(guān)總賬科目的期末余額填列，（如應(yīng)收票據(jù)，短期借款）有些則需根據(jù)幾個總賬科目的期末余額計算填列，如“貨幣資金”，需根據(jù)“現(xiàn)金”、“銀行存款”、“其他貨幣資金”三個總曲科目的期末余額的合計數(shù)填列。 2）、根據(jù)明細帳科目余額計算填列。如“應(yīng)付賬款”，需根據(jù)“應(yīng)付賬款”和“預(yù)付賬款”相關(guān)明細科目的期末貸方余額計算填列。 3）、根據(jù)總科目和明細科目余額分析計算填列。如“長期借款”，需根據(jù)“長期借款”總賬科目余額扣除“長期借款”明細科目中將在一年內(nèi)到期限的長期借款部分分析計算填列。 4）、備查登記簿記錄。會計報表附注中的某些資料，需要根據(jù)備查登記簿中的記錄編制。

二級賬會計？你們單位有這個嗎？那就是二級科目的核算

您好，成本會計主要是核算成本服務(wù)行業(yè)的成本，主要是人工費，房租折舊等等，

您好， 一、統(tǒng)計工作主要由統(tǒng)計設(shè)計、統(tǒng)計資料的搜集、整理和分析等工作組成。統(tǒng)計工作的職能是通過正確地完成統(tǒng)計工作的基本任務(wù)，及時地提供優(yōu)質(zhì)統(tǒng)計服務(wù)和實行全面的統(tǒng)計監(jiān)督來實現(xiàn)的，主要表現(xiàn)為統(tǒng)計的信息、咨詢、監(jiān)督三大職能。 二、具體表格，有財務(wù)狀況表、生產(chǎn)經(jīng)營情況、固定資產(chǎn)投資、信息化情況、勞動情況表、能源消費報表、水消費報表等， 1、按作用不同：統(tǒng)計調(diào)查表、匯總表、分析表。 2、按分組情況不同：簡單表、簡單分組表、復(fù)合分組表。 1）簡單表：即不經(jīng)任何分組，僅按時間或單位進行簡單排列的表。 2）簡單分組表：即僅按一個標志進行分組的表。 3）復(fù)合分組表：即按兩個或兩個以上標志進行層疊分組的表。 三、 Excel的功能非常強大，也非常好用， 一般的文字排版、表格、計算、函數(shù)的應(yīng)用等都用EXCEL來解決，現(xiàn)將一些常用功能羅列如下。 主要功能: 1：Excel 入門。 瀏覽 Excel，瀏覽菜單，選擇多重單元格，創(chuàng)建和編輯工作表，使用模板，使用幫助信息 2：公式和格式。 創(chuàng)建公式和函數(shù)，使用粘貼函數(shù)，自動求和，填充指令，絕對引用，格式化數(shù)字，自動套用格式，使用條件格式 3：預(yù)覽及打印。 拼寫檢查，設(shè)置打印選項，創(chuàng)建頁眉頁腳，應(yīng)用Web特征，使用E-mai 功能 4：圖表及地圖。 使用圖表向?qū)В庉媹D表，創(chuàng)建餅型圖，創(chuàng)建地圖，繪圖及插入對象 5：數(shù)據(jù)庫入門。 創(chuàng)建及過濾數(shù)據(jù)庫，過濾和命名區(qū)域，定位和刪除記錄，財務(wù)公式 6：數(shù)據(jù)庫管理。 數(shù)據(jù)導(dǎo)入和導(dǎo)出，導(dǎo)入HTML文件，創(chuàng)建透視圖表，發(fā)布透視表到Web 7：工作表管理。 鏈接工作表，鏈接工作簿，合并工作表，設(shè)定密碼，保護儲存格和對象，群組及大綱，創(chuàng)建報表 8：Visual Basic。 錄制宏，編輯宏，調(diào)試宏，制作宏按鈕 9：IF邏輯塊。 趨勢分析，變量求解，頻率分布，方案管理器，審核工作表，數(shù)據(jù)確認， 使用IF函數(shù)， 嵌套IF函數(shù)，合并邏輯函數(shù) 10：高級數(shù)據(jù)管理。 使用 HLOOKUP，使用 VLOOKUP，創(chuàng)建單變量數(shù)據(jù)表，創(chuàng)建雙變量數(shù)據(jù)表，使用Solver 11：用戶自定義函數(shù)。 創(chuàng)建函數(shù)，使用應(yīng)用程序?qū)ο?，控制程序流程，編寫子程? 12：自定義 EXCEL。 創(chuàng)建批注，創(chuàng)建自定義菜單，創(chuàng)建自定義工具欄，使用模板

費用會計每個公司安排的工作內(nèi)容都是不一樣的?；镜墓ぷ魇亲龊觅M用報銷單的審核，費用的歸集，費用分析等。審核，核算，監(jiān)督，預(yù)算公司日常費用。協(xié)助總賬會計和會計主管做好費用的控制和申報