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不同類型的企業(yè)成本會計工作差別很大;在同一類型的企業(yè)里，若分工不同，工作流程也會有所不同。 一般來說，成本會計工作包括成本核算和成本分析。 成本核算: 1.整理各項費(fèi)用并進(jìn)行歸集和分配; 2.做記賬憑證并登賬; 3.月末對費(fèi)用進(jìn)行核算; 4.統(tǒng)計各項費(fèi)用的指標(biāo)考核結(jié)果并上報經(jīng)理。 成本分析: 1.根據(jù)成本構(gòu)成和歷史發(fā)生情況以及計劃指標(biāo)進(jìn)行比較; 2.成本分析報告。 除非是新設(shè)立的企業(yè)，沒有自己的成本會計業(yè)務(wù)流程。一般，每家企業(yè)都有自己的成本報表，以確保管理者需要的數(shù)據(jù)和會計信息的一貫性。 如果是采用財務(wù)軟件的話，一般可以根據(jù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)自動生成報表，只要注意基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入正確就可以了。

會計的實際工作經(jīng)驗，懂得全套賬務(wù)處理，納稅申報

費(fèi)用會計每個公司安排的工作內(nèi)容都是不一樣的。基本的工作是做好費(fèi)用報銷單的審核，費(fèi)用的歸集，費(fèi)用分析等。審核，核算，監(jiān)督，預(yù)算公司日常費(fèi)用。協(xié)助總賬會計和會計主管做好費(fèi)用的控制和申報

你好，房地產(chǎn)銷售會計一般是做房產(chǎn)的銷售的賬務(wù)，可以學(xué)習(xí)學(xué)堂房地產(chǎn)行業(yè)的實操

您好，全盤帳是指所有的實物資產(chǎn)及無形資產(chǎn)，包括現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)以及企業(yè)已經(jīng)攤銷完畢的低值易耗品等。會計的全盤帳包括：主要現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、總分類賬、明細(xì)分類賬，材料明細(xì)賬、產(chǎn)成品明細(xì)賬等。其他還有很多輔助賬，如：客戶往來明細(xì)賬、供應(yīng)商往來明細(xì)賬、項目明細(xì)賬等。 工作內(nèi)容有： 一、根據(jù)“原始憑證”填寫“記賬憑證”，具體原始憑證處理的程序如下： 1、處理有關(guān)現(xiàn)金的原始憑證 2、處理有關(guān)銀行存款的原始憑證 3、匯總現(xiàn)金銀行存款借貸是否與“現(xiàn)金、銀行存款收付報告”的現(xiàn)金、銀行存款收支一致 4、處理有關(guān)應(yīng)收（銷售發(fā)票）、應(yīng)付（購入發(fā)票）的憑證和其他非現(xiàn)金憑證（如：銀行承兌匯票等） 5、處理有關(guān)需要自制的原始憑證 5.1、攤銷當(dāng)月費(fèi)用（根據(jù)上月憑證或賬薄記錄填制） 5.2、預(yù)提當(dāng)月費(fèi)用（同上） 5.3、計提當(dāng)月折舊費(fèi)（同上） 5.4、結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月領(lǐng)用的原材料(根據(jù)當(dāng)月的倉庫領(lǐng)料單及材料匯總表加權(quán)平均單價——車間統(tǒng)計編制) 5.5、分配應(yīng)付工資（根據(jù)應(yīng)付工資借方的發(fā)生額按部門劃分轉(zhuǎn)出） 5.6、計提福利費(fèi)（根據(jù)應(yīng)付工資計提或計稅工資計提） 5.7、結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用（將當(dāng)月的制造費(fèi)用發(fā)生額轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本） 5.8、結(jié)轉(zhuǎn)完工入庫產(chǎn)品成本（根據(jù)產(chǎn)成品成本計算表——會計編制） 5.9、結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月銷售產(chǎn)品的成本（根據(jù)產(chǎn)成品賬編制“產(chǎn)成品銷售成本報表”——會計編制）注：當(dāng)月若有“其他業(yè)務(wù)收入”（如銷售原材料、外購商品等），結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的同時要結(jié)轉(zhuǎn)“其他業(yè)務(wù)支出” 5.10、轉(zhuǎn)出未交增值稅（銷 - 進(jìn)項 - 上月留抵 - 已交稅金） 5.11、計提其他稅金 5.12、計提當(dāng)月個人所得稅（根據(jù)個人所得稅報表或當(dāng)月工資表） 二、根據(jù)記賬憑證登記入賬簿 三、根據(jù)記賬憑證編制T型賬 注：“二、三”步驟可串插于“步驟一”中進(jìn)行，即可邊做記賬憑證，邊登賬簿及T型賬 四、編制報表前進(jìn)行“對賬”（明細(xì)賬與總賬、總賬與科目匯總表）的練習(xí) 五、根據(jù)“T”型賬編制科目匯總表 六、根據(jù)上月的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、本月的科目匯總表編制“試算平衡表” 七、根據(jù)“試算平衡表”編制財務(wù)報表（包括資產(chǎn)負(fù)債表和損益表）

您好，其實就是一個小的查詢內(nèi)容

總賬會計工作內(nèi)容與職責(zé)： 1，負(fù)責(zé)總部費(fèi)用類單據(jù)審核、編制記賬憑證。 2，負(fù)責(zé)管理所核算部門的員工應(yīng)收款項賬務(wù)處理及欠款清收。 3，負(fù)責(zé)總賬－固定資產(chǎn)、應(yīng)付賬款子模塊的業(yè)務(wù)核算。 4，負(fù)責(zé)無形資產(chǎn)業(yè)務(wù)、員工社保核算，貨幣資金、其他往來款項的核對,。 5，負(fù)責(zé)總部預(yù)算的監(jiān)控、反饋及離職人員費(fèi)用結(jié)算。 6，負(fù)責(zé)審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實相符，并與ERP系統(tǒng)相核對。 7，負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，項目是否填寫齊全，數(shù)字計算是否正確，大小金額是否相符，有關(guān)簽名和蓋章是否齊全等。 8，負(fù)責(zé)復(fù)核倉庫實物賬務(wù)的準(zhǔn)確性以及存貨盤點表的準(zhǔn)確性，保證賬實相符、保證倉庫實物賬與總賬、明細(xì)賬數(shù)據(jù)、金額相一致。 9，負(fù)責(zé)定期對已審核的原始憑證進(jìn)行會計憑證處理，并定期傳遞給財務(wù)經(jīng)理審核，經(jīng)審核無誤后，將其做為正式會計憑證登賬。 10，負(fù)責(zé)公司費(fèi)用的核算，認(rèn)真審核相關(guān)費(fèi)用單據(jù)。并按部門歸集、分配各項管理費(fèi)用，編制各部門費(fèi)用明細(xì)表，定期進(jìn)行縱向分析。

您好，制造業(yè)的全盤會計崗位職責(zé)及工作流程 根據(jù)國家財務(wù)會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定,結(jié)合公司特點,負(fù)責(zé)擬訂公司會計核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定,報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實施。 參與擬訂財務(wù)計劃,審核,分析,監(jiān)督預(yù)算和財務(wù)計劃的執(zhí)行情況。 準(zhǔn)確、及時地做好帳務(wù)和結(jié)算工作,正確進(jìn)行會計核算。 一、崗位職責(zé) （一）、貨幣資金 1．每日負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，項目是否填寫齊全，數(shù)字計算是否正確，大小金額是否相符，有關(guān)簽名和蓋章是否齊全等。 2．每月負(fù)責(zé)審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實相符，并與會計賬相核對。 （二）、存貨 1．負(fù)責(zé)復(fù)核倉庫實物賬務(wù)的準(zhǔn)確性以及存貨盤點表的準(zhǔn)確性，保證賬實相符、保證倉庫實物賬與總賬、明細(xì)賬數(shù)據(jù)、金額相一致。 2. 每月審核盤盈盤虧報告表，盤盈、盤虧報財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。 3.監(jiān)督月末、年末存貨的盤點工作，不定時進(jìn)行抽盤、分區(qū)盤。 （三）、工資 1、每月對人事部提供的考勤表及工資核算原始資料進(jìn)行審核，包括加班工資和員工公傷、探親、婚、喪、病、事假的按比例扣款計算是否準(zhǔn)確。新員工的現(xiàn)金工資計算、離職員工的工資消除、員工各時期的工資增減變動是否準(zhǔn)確無誤。 2、負(fù)責(zé)代扣員工房租、水、電費(fèi)（數(shù)據(jù)由人事部提供），核算個人所得稅及其他應(yīng)扣款項。 3、將審核無誤的考勤表及工資原始資料編制成員工“工資匯總表”。按時將工資匯總表送交總經(jīng)理，并開具付款申請單，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審閱后送交出納，以便保證工資的按時發(fā)放。 （四）、費(fèi)用 1．負(fù)責(zé)公司費(fèi)用的核算，認(rèn)真審核相關(guān)費(fèi)用單據(jù)。并按部門歸集、分配各項管理費(fèi)用，編制各部門費(fèi)用明細(xì)表，定期進(jìn)行縱向分析。 2. 對公司費(fèi)用開支異常情況及時匯報給總經(jīng)理或董事會，促使各部門杜絕浪費(fèi)，自覺節(jié)約。 （五）、應(yīng)收賬款 1．每月負(fù)責(zé)公司往來債權(quán)債務(wù)賬目的定期檢查，核對內(nèi)部往來帳項，發(fā)現(xiàn)呆賬及賬實不符情況，及時上報財務(wù)經(jīng)理或董事會處理。 2、根據(jù)銷售合同對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。 3、認(rèn)真核對并確認(rèn)客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認(rèn)工作，編制收款會計憑證并登記應(yīng)收帳款明細(xì)臺帳。 4、做好應(yīng)收帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳。 5、每月3日前提供上月客戶回款計劃執(zhí)行情況及本月回款計劃統(tǒng)計表，每月10日前向部門主管領(lǐng)導(dǎo)報送一份應(yīng)收帳款分析明細(xì)表。 6、對應(yīng)收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進(jìn)行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳，查明原因并向部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。 （六）、應(yīng)付賬款 1、 負(fù)責(zé)應(yīng)付帳款的管理、錄入、指導(dǎo)并跟蹤各部門執(zhí)行情況； 2、 會同有關(guān)部門制定應(yīng)付及預(yù)付款項的核算和管理辦法； 3、 負(fù)責(zé)應(yīng)付及預(yù)付款項的核算工作； 辦理應(yīng)付及預(yù)付款項的結(jié)算； 4、 與采購部進(jìn)行應(yīng)付及預(yù)付款項的對賬，保證應(yīng)付帳款的帳實相符； 5、 分析應(yīng)付款項的賬齡及償還情況； 6、 負(fù)責(zé)監(jiān)督出入庫簽字手續(xù)是否齊全，遇到問題及時處理； 7、 負(fù)責(zé)核對采購單價、各項費(fèi)用的真實情況進(jìn)行審核、監(jiān)督與控 制； 8、 每月15號前，將上月的應(yīng)付明細(xì)表報送到總經(jīng)理； 9、 嚴(yán)格對各項稅務(wù)帳務(wù)發(fā)票進(jìn)行審核，保證增值稅與普通發(fā)票的 合法性，認(rèn)真保管、統(tǒng)計進(jìn)項發(fā)票及時進(jìn)行認(rèn)證；次月初將上月認(rèn)證的進(jìn)項進(jìn)行裝訂并保管； （六）、固定資產(chǎn) 1．負(fù)責(zé)公司各項固定資產(chǎn)的登記、核對，按規(guī)定計提折舊，建立固定資產(chǎn)臺賬。參與固定資產(chǎn)的清查盤點 （七）、成本核算 1、審核公司各項成本的支出，進(jìn)行成本核算、費(fèi)用管理、成本分析，定期編制成本分析報表。加強(qiáng)成本控制促進(jìn)降低成本； 2、進(jìn)行有關(guān)成本管理工作，主要做好成本的核算和控制。負(fù)責(zé)成本的匯總、決算工作； 3、協(xié)助各部門進(jìn)行成本經(jīng)濟(jì)核算，并分解下達(dá)成本、費(fèi)用、計劃指標(biāo)。收集有關(guān)信息和數(shù)據(jù)，進(jìn)行有關(guān)盈虧預(yù)測工作； 4、評估成本方案，及時改進(jìn)成本核算方法； 5、負(fù)責(zé)統(tǒng)計成本明細(xì)帳、編制成本報表。保管好成本、計算資料并按月裝訂，定期歸檔； 6、做好各相關(guān)成本上升資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫的建立、查詢、更新工作； 7、每月末進(jìn)行成本分配，及時與生產(chǎn)、銷售部門核對在產(chǎn)品、產(chǎn)成品并編制差異原因上報； 8、不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本情況，并就出現(xiàn)問題及時上報； 9、對公司財務(wù)數(shù)據(jù)必須保密，認(rèn)真完成總經(jīng)理及財務(wù)主管安排的其它工作。 （八）、報表 1．負(fù)責(zé)編制和登記各類明細(xì)賬、總賬并定期結(jié)賬。 2．負(fù)責(zé)編制會計報表以及編制報表明細(xì)表，并進(jìn)行財務(wù)報告分析。應(yīng)在每月10日之前提交上月份的相關(guān)報表給公司財務(wù)經(jīng)理、董事會審核。 （九）、憑證 1．負(fù)責(zé)定期對已審核的原始憑證進(jìn)行會計憑證處理。填制記賬憑證應(yīng)做到數(shù)字真實、內(nèi)容完整、賬物相符。 2．負(fù)責(zé)整理會計資料。對會計資料及有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，應(yīng)按月進(jìn)行整理，裝訂，做到單據(jù)完整、憑證整潔、美觀、易查。 （十）．負(fù)責(zé)指導(dǎo)及安排總賬助理人員日常工作。完成財務(wù)經(jīng)理安排的其它工作。 （十一）、發(fā)票管理 1、負(fù)責(zé)及時購買國稅普票、增值稅發(fā)票 2、負(fù)責(zé)日常開具各種增值稅發(fā)票、普通發(fā)票 3、負(fù)責(zé)空白發(fā)票、未認(rèn)證進(jìn)項發(fā)票及已開出銷項發(fā)票的登記管理，經(jīng)常開發(fā)票客戶的要按客戶立賬頁進(jìn)行管理，每月只開兩次以內(nèi)的客戶集中管理，要對發(fā)票開出的合理性、真實性負(fù)責(zé)。 4、每月月末之前要將到期需認(rèn)證的進(jìn)項發(fā)票進(jìn)行認(rèn)證，與當(dāng)月銷項發(fā)票計算當(dāng)月稅負(fù)，合理認(rèn)證發(fā)票。 二、工作流程 審核原始憑證——填制記帳憑證——復(fù)核——記帳 ——編制會計報表——納稅申報 具體流程 1、審核原始憑證 （1)外來原始憑證。由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在業(yè)務(wù)發(fā)生或者完成時從外單位取得的憑證， 如供應(yīng)單位發(fā)貨票、銀行收款通知等。 (2)自制原始憑證。單位自行制定并由有關(guān)部門或人員填制的憑證，如收料單、領(lǐng)料單、工資結(jié)算單、收款收據(jù)、銷貨發(fā)票、成本計算單等。 2、填制記帳憑證 可以到月底把同類的原始憑證匯總填制記賬憑證，也可隨時發(fā)生隨時填 . 但不要把時間順序顛倒了。根據(jù)有借必有貸，借貸必相等的記賬規(guī)則，編制會計分錄。 3、復(fù)核 4、記帳 根據(jù)記賬憑證登記入帳，小規(guī)模公司必備的賬本：現(xiàn)金日記帳；銀行日記帳；總帳；明細(xì)帳 5、編制會計報表 1）、根據(jù)總賬科目余額填列?？芍苯痈鶕?jù)有關(guān)總賬科目的期末余額填列，（如應(yīng)收票據(jù)，短期借款）有些則需根據(jù)幾個總賬科目的期末余額計算填列，如“貨幣資金”，需根據(jù)“現(xiàn)金”、“銀行存款”、“其他貨幣資金”三個總曲科目的期末余額的合計數(shù)填列。 2）、根據(jù)明細(xì)帳科目余額計算填列。如“應(yīng)付賬款”，需根據(jù)“應(yīng)付賬款”和“預(yù)付賬款”相關(guān)明細(xì)科目的期末貸方余額計算填列。 3）、根據(jù)總科目和明細(xì)科目余額分析計算填列。如“長期借款”，需根據(jù)“長期借款”總賬科目余額扣除“長期借款”明細(xì)科目中將在一年內(nèi)到期限的長期借款部分分析計算填列。 4）、備查登記簿記錄。會計報表附注中的某些資料，需要根據(jù)備查登記簿中的記錄編制。

二級賬會計？你們單位有這個嗎？那就是二級科目的核算

融資會計主要以資金的進(jìn)出為主，包括貸款的借入和歸還。普通會計以核算為主。