久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咘咘：回復(fù)周曉曉老師 借固定資產(chǎn)清理540200 累計(jì)折舊85784.96 資產(chǎn)處置損益39601.27，貸 固定資產(chǎn) 665586.23？

周曉曉老師：回復(fù)咘咘您好，是這樣的，希望能夠幫助到您，謝謝

咘咘：回復(fù)周曉曉老師 資產(chǎn)處置損益沒有這個(gè)科目，售后回租第一步出售就是我上面這樣做對嗎？

周曉曉老師：回復(fù)咘咘您好，按照現(xiàn)在新的準(zhǔn)則，新增了一個(gè)“資產(chǎn)處置收益”報(bào)表項(xiàng)目和一個(gè)“資產(chǎn)處置損益”會(huì)計(jì)科目，售后回租業(yè)務(wù)實(shí)際上提現(xiàn)的融資情況，需要按照長期應(yīng)付款來處理

咘咘：回復(fù)周曉曉老師 只有遞延收益，沒有資產(chǎn)處置損益，報(bào)表里

周曉曉老師：回復(fù)咘咘您好，可能您使用的還是舊的報(bào)表，新的報(bào)表樣式是有的

咘咘：回復(fù)周曉曉老師 我這邊電子稅務(wù)局申報(bào)系統(tǒng)就是這個(gè)，沒有老師說的

周曉曉老師：回復(fù)咘咘您好，可能延續(xù)的是舊的財(cái)務(wù)報(bào)表格式，在營業(yè)外收支當(dāng)中反映

咘咘：回復(fù)周曉曉老師 老師，我這個(gè)怎么處理？

周曉曉老師：回復(fù)咘咘您好，關(guān)于售后回租問題可以在平臺(tái)繼續(xù)提問其他老師解答，謝謝

diy：回復(fù)鄒老師 那房租呢，我預(yù)付一年房租 ，借 預(yù)付賬款 房租 貸 銀行存款 ，下月攤銷 借 管理費(fèi)用 貸 預(yù)付賬款 房租 ，房租要計(jì)提的嗎？

鄒老師：回復(fù)diy你好，預(yù)付的時(shí)候，借；預(yù)付賬款，貸；銀行存款 取得發(fā)票，借；長期待攤費(fèi)用，貸；預(yù)付賬款 按月攤銷，借；管理費(fèi)用等科目，貸；長期待攤費(fèi)用

diy：回復(fù)鄒老師 房租不要計(jì)提吧？

鄒老師：回復(fù)diy你好，這種情況是先付房租，是攤銷才是，而不是計(jì)提

diy：回復(fù)鄒老師 那老師 ，長期待攤費(fèi)用下面還要設(shè)二級科目 長期待攤費(fèi)用 房租嗎？

鄒老師：回復(fù)diy你好，需要設(shè)置二級科目的，長期待攤費(fèi)用 ——房租

diy：回復(fù)鄒老師 感謝老師耐心指導(dǎo)

鄒老師：回復(fù)diy不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝

diy：回復(fù)鄒老師 老師老師，不好意思，還想問下 累計(jì)折舊下面要設(shè)二級科目嗎？比如某臺(tái)機(jī)器名稱或是汽車

鄒老師：回復(fù)diy你好，累計(jì)折舊需要設(shè)置二級科目的，比如累計(jì)折舊——某某固定資產(chǎn)

風(fēng)：回復(fù)李愛文老師 @李老師:不要沖減固定資產(chǎn)嗎

風(fēng)：回復(fù)李愛文老師 @李老師:累計(jì)折舊余額怎么辦

李愛文老師：回復(fù)風(fēng)累計(jì)折舊是沖減固定資產(chǎn)的科目 固定資產(chǎn)處置或報(bào)廢時(shí)，將固定資產(chǎn)原值與累計(jì)折舊同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)平

李老師：回復(fù)愛笑的流沙借XX費(fèi)用 貸累計(jì)折舊

米嘟媽媽：回復(fù)meizi老師 那固定資產(chǎn)咧

meizi老師：回復(fù)米嘟媽媽你好 借方固定資產(chǎn)貸方銀行 補(bǔ)做分錄即可

米嘟媽媽：回復(fù)meizi老師 不是借：固定資產(chǎn)，貸：利潤分配-未分配利潤，小規(guī)模納稅人

meizi老師：回復(fù)米嘟媽媽你好 不是 你是購買固定資產(chǎn) 不是這樣做

米嘟媽媽：回復(fù)meizi老師 小規(guī)模補(bǔ)記跨年固定資產(chǎn)分錄？

meizi老師：回復(fù)米嘟媽媽你好 借方固定資產(chǎn) 貸方銀行 就是這樣做哈

米嘟媽媽：回復(fù)meizi老師 跨年固定資產(chǎn)的金額被我做到管理費(fèi)用了，這怎么沖銷

meizi老師：回復(fù)米嘟媽媽你好 那你實(shí)際金額不大的話就計(jì)入管理費(fèi)用也是可以的 如果你要計(jì)入固定資產(chǎn)的話 要走以前年度損益來沖掉 后補(bǔ)做固定資產(chǎn) 和折舊的 看你現(xiàn)在想怎么處理

米嘟媽媽：回復(fù)meizi老師 全部沖掉就是：借：固定資產(chǎn)貸：銀行存款(全部紅字)，折舊不用沖吧，然后重做：借：固定資產(chǎn)，貸：利潤分配-未分配利潤，折舊補(bǔ)提就是：借：利潤分配-未分配利潤，貸：累計(jì)折舊，這樣嗎

meizi老師：回復(fù)米嘟媽媽你不是做的管理費(fèi)用，咋個(gè)去沖固定資產(chǎn)去了！你去年分錄咋說的哦

米嘟媽媽：回復(fù)meizi老師 去年：借：固定資產(chǎn)，管理費(fèi)用，貸：銀行存款，當(dāng)時(shí)統(tǒng)計(jì)錯(cuò)誤

meizi老師：回復(fù)米嘟媽媽你好 去年怎么又做了固定資產(chǎn) 又做了管理費(fèi)用呀。。。你金額是怎么寫的 就填固定資產(chǎn)金額是多少 把分錄和金額都寫上

米嘟媽媽：回復(fù)meizi老師 我們是小企業(yè)準(zhǔn)則，無以前年度損益調(diào)整科目，我就是資產(chǎn)少記，管理費(fèi)用多記了，先沖銷借：固定資產(chǎn)(紅字)，未分配利潤(紅字)，貸：銀行存款(紅字)，再重新做借：固定資產(chǎn)，未分配利潤，貸：銀行存款，補(bǔ)提跨年的折舊就是：借：未分配利潤，貸：累計(jì)折舊，請問這做對嗎？

meizi老師：回復(fù)米嘟媽媽你好 先沖銷借：固定資產(chǎn)(紅字)，未分配利潤(紅字)，貸：銀行存款(紅字)，再重新做借：固定資產(chǎn)，貸：銀行存款，補(bǔ)提跨年的折舊就是：借：未分配利潤，貸：累計(jì)折舊，這樣做 你第二部 干嘛還走未分配利潤 你第二部直接就是做借方固定資產(chǎn)貸方銀行就行

小蝸牛：回復(fù)答疑蘇老師 老師，9000元的計(jì)算機(jī)配件一個(gè)，記哪個(gè)科目做帳簡單，不用提折舊

答疑蘇老師：回復(fù)小蝸牛你好 那就直接計(jì)入管理費(fèi)用科目

°八月未央：回復(fù)郭老師 原來就在固定資產(chǎn)這個(gè)科目，是借管理費(fèi)用-累計(jì)折舊，貸累計(jì)折舊嗎？

郭老師：回復(fù)°八月未央你好，是的，

°八月未央：回復(fù)郭老師 那在固定資產(chǎn)科目里有分空調(diào)，電腦這些，要怎么分別計(jì)提

郭老師：回復(fù)°八月未央折舊年限都是幾年你弄的

°八月未央：回復(fù)郭老師 我還沒有計(jì)提，都沒有做過計(jì)提

郭老師：回復(fù)°八月未央電腦三年，空調(diào)五年 直線折舊月折舊額=（原值-殘值）/12/年限