久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

小楊：回復(fù)玲老師 還有房屋建筑物，機(jī)器，機(jī)械，運(yùn)輸工具，設(shè)備，老師應(yīng)填哪項(xiàng)？

玲老師：回復(fù)小楊那你填寫在器具累里 就這個(gè)接近

小楊：回復(fù)玲老師 老師，季度的財(cái)務(wù)報(bào)表里的利潤分配表中的凈利潤一欄本年金額和上年今額，這個(gè)上年金額填哪個(gè)月的數(shù)據(jù)？

玲老師：回復(fù)小楊您好，為了方便其他同學(xué)搜索查找同類問題不同的問題，請您重新發(fā)起提問，老師在接受回復(fù)您這個(gè)問題。

大白：回復(fù)郭老師 最后一步：固定資產(chǎn)清理，不是貸方嗎？

大白：回復(fù)郭老師 哦，是借方，對的，剛弄錯(cuò)了

郭老師：回復(fù)大白不用客氣，工作愉快。

大白：回復(fù)郭老師 老師，幫忙看下，我7月做的和你的不一樣，分錄，但現(xiàn)在奇怪的是科目余額表與利潤表上的營業(yè)外收入金額相差1600元，（利潤表是對了，但是科目余額表的金額錯(cuò)的，少了1600）

郭老師：回復(fù)大白你好 銷售固定資產(chǎn)的時(shí)候，你把固定資產(chǎn)清理放到了營業(yè)外收入。

大白：回復(fù)郭老師 對的，第二步錯(cuò)了，但是不影響我營業(yè)外收入的最終金額

郭老師：回復(fù)大白影響 你多了一個(gè)貸方營業(yè)外收入

大白：回復(fù)郭老師 那可以怎么處理？？現(xiàn)在匯算清繳的時(shí)候我才發(fā)現(xiàn)問題？

郭老師：回復(fù)大白你現(xiàn)在不要調(diào)整了，按這個(gè)來做就行。

大白：回復(fù)郭老師 但現(xiàn)在科目余額表與利潤表相差1600（營業(yè)外收入）

郭老師：回復(fù)大白把借方營業(yè)外收入放到貸方負(fù)數(shù)

大白：回復(fù)郭老師 老師，能否具體講下怎么做？ 借：？ 貸：營業(yè)外收入 負(fù)數(shù)1600？？

郭老師：回復(fù)大白你好，對的是的，是這么做的，因?yàn)闋I業(yè)外收入他是貸方發(fā)生額，你放到借方的話，它就會(huì)影響你的科目余額表和利潤表不一致，應(yīng)該你的利潤表是正確的。

大白：回復(fù)郭老師 老師，對的，利潤表是正確的，只有科目余額表（營業(yè)外收入）多1600元，現(xiàn)在的問題是我發(fā)現(xiàn)22年的科目余額表上不顯示21年的錯(cuò)誤了，我現(xiàn)在調(diào)整也是在22年4月的賬目內(nèi)體現(xiàn)，會(huì)不會(huì)不對??？？？然后這個(gè)調(diào)整的分錄我覺得還是不會(huì)，具體該怎么做調(diào)整

郭老師：回復(fù)大白你好，你能反結(jié)賬修改嗎？反結(jié)賬修改的話，按照我寫的那一個(gè)來做就可以的，我給你寫上了分錄，你可以看一下的，把你的分錄刪除。

大白：回復(fù)郭老師 反結(jié)賬，這個(gè)會(huì)影響損益，不能亂反結(jié)賬，等會(huì)收不了場了，21年7月的，反結(jié)賬麻煩。。。匯算按利潤表，科目余額表的不管 有問題嗎

郭老師：回復(fù)大白如果不反結(jié)賬的話，就忽略這個(gè)就可以的，跨年了，你再?zèng)]法調(diào)整的。 涉及到利潤分配未分配利潤。

大白：回復(fù)郭老師 老師，請看圖，我的結(jié)轉(zhuǎn)損益當(dāng)時(shí)是沒有錯(cuò)的，我之前做的分錄也是營外金額是沒錯(cuò)的，（但是做的是借方1600元，貸方9900.99，實(shí)際貸方余額就是9900.99-1600元=8300.99元，）所以當(dāng)時(shí)出具的利潤表也是沒有錯(cuò)，不知道現(xiàn)在為何科目余額表怎么錯(cuò)了，我現(xiàn)在也不知道怎么修正，22年肯定沒法弄了，如上,您回復(fù)：如果不反結(jié)賬的話，就忽略這個(gè)就可以的，跨年了，你再?zèng)]法調(diào)整的。 涉及到利潤分配未分配利潤。 但是我現(xiàn)在的本年利潤沒有問題呀（是按8300.99元營外結(jié)轉(zhuǎn)的）

郭老師：回復(fù)大白知道你的科目余額表為什么是錯(cuò)誤嗎？因?yàn)槟惆褷I業(yè)外收入放到了借方，不是告訴你了放到貸方嗎？

郭老師：回復(fù)大白就是這個(gè)原因才導(dǎo)致的不一致，才導(dǎo)致的錯(cuò)誤。

詠諫殊：回復(fù)秦楓老師 明白了，謝謝老師

秦楓老師：回復(fù)詠諫殊不客氣 祝你工作順利 麻煩五星好評 感謝

鄭鄭早：回復(fù)Helen老師 出售無形資產(chǎn)屬于營業(yè)外收入。企業(yè)出售無形資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)將取得的價(jià)款與該無形資產(chǎn)賬面價(jià)值及相關(guān)稅費(fèi)的差額計(jì)入當(dāng)期損益，計(jì)入資產(chǎn)處置損益科目。 出租才是其他業(yè)務(wù)收入吧？

Helen老師：回復(fù)鄭鄭早同學(xué)好 是老師記混了，但新準(zhǔn)則對固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)的處置也不再計(jì)入營業(yè)外收支了，計(jì)入到資產(chǎn)處置收益項(xiàng)下。不屬于收入項(xiàng)，題目答案有些不妥。

lion：回復(fù)maize老師 不一樣吧 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 沒有 以前年度損益科目的

maize老師：回復(fù)lion小準(zhǔn)則處理是一樣的，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是不一樣

maize老師：回復(fù)lion小準(zhǔn)則使用未來適用法不追溯調(diào)整

lion：回復(fù)maize老師 2020年多折舊 300 2021年多折舊200 借：管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 500 貸：累計(jì)折舊 500 借：本年利潤 500 貸：管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 500 那么我的調(diào)整分錄 借：管理費(fèi)用-折舊費(fèi) -500 貸：累計(jì)折舊 -500 借：利潤分配-未分配利潤 -500 貸：管理費(fèi)用-折舊費(fèi) -500 這么調(diào)整是否正確？

maize老師：回復(fù)lion你好，借：本年利潤 -500 貸：管理費(fèi)用-折舊費(fèi) -500

lion：回復(fù)maize老師 是不是寫錯(cuò)了 ？？ 借“本年利潤 -500” 貸： 累計(jì)折舊 -500

maize老師：回復(fù)lion不是前面都是對的，只有結(jié)轉(zhuǎn)損益有誤

lion：回復(fù)maize老師 為什么用 本年利潤 不用 利潤分配？？？ 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 是用 利潤分配嗎 ？

maize老師：回復(fù)lion小準(zhǔn)則，損益科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則就是以前年度損益調(diào)整，之后結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤

lion：回復(fù)maize老師 意思是 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 不能有如下 分錄？？？ 借： 利潤分配-未分配利潤 貸：本年利潤

maize老師：回復(fù)lion有哇，只是管理費(fèi)用不直接到利潤分配下面

星田：回復(fù)樸老師 我們在申報(bào)企業(yè)所得稅預(yù)繳、年報(bào)什么的都沒有在表格里填寫一次性扣除金額，這樣對嗎？

樸老師：回復(fù)星田同學(xué)你好 這個(gè)要按照一次性扣除的金額填寫

星田：回復(fù)樸老師 沒有填寫怎么辦呢？要怎么改正？

樸老師：回復(fù)星田同學(xué)你好 作廢了重新填寫申報(bào)