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 ：回復田老師 老師 年末固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)，憑證上寫哪個科目

田老師：回復 年末固定資產(chǎn)不需要結(jié)轉(zhuǎn) 事業(yè)單位購固定資產(chǎn)是作分錄的方法： 　　1、增加固定資產(chǎn)時，相應增加非流動資產(chǎn)基金，按照固定資產(chǎn)的成本借記“固定資產(chǎn)”科目，貸記“非流動資產(chǎn)基金——固定資產(chǎn)”科目；另外按照實際支出的金額，借記“事業(yè)支出”、“專用zhidao基金——修購基金”等科目，貸記“零余額賬戶用款額度”、“銀行存款”等科目。 　內(nèi)　2、如果事業(yè)單位的固定資產(chǎn)需要計提折舊，那么計提折舊時，借記“非流動資產(chǎn)基金——固定資產(chǎn)”科目，貸記“累計折舊”科目。 　　3、事業(yè)單位處置固定資產(chǎn)時，通過“待處置資產(chǎn)損溢”科目進行核算，即將固定資產(chǎn)的賬面余額與相關(guān)累計折舊轉(zhuǎn)入“待處置資產(chǎn)損溢”科目，等報經(jīng)批準處置時，將相關(guān)的非流動資產(chǎn)基金賬面余額也轉(zhuǎn)入“待處置資產(chǎn)損溢”科目。處置過程中產(chǎn)生的收入、損失及費用等，均通過“待處置資產(chǎn)損溢”科目進行核算。

 ：回復田老師 老師 借本年盈余分配 貸 累計盈余

 ：回復田老師 軟件提示必須2行以上的分錄呢，不能這樣結(jié)轉(zhuǎn)嗎

田老師：回復 軟件提示必須2行以上的分錄，你現(xiàn)不是兩行了嗎？

田老師：回復愛笑的流沙重新安裝軟件，不行的話， 問下軟件客服

甄彥偉：回復小鎖老師 不是這個意思，是我們這個有好幾個公司，做內(nèi)賬的時候需要把外賬的數(shù)據(jù)導入到內(nèi)賬那臺電腦，然后內(nèi)賬根據(jù)外賬來修改，增加這樣

小鎖老師：回復甄彥偉那這個功能我沒遇到過抱歉不好意思，我只知道是怎么不同公司合并做賬。

甄彥偉：回復小鎖老師 好的，謝謝了

小鎖老師：回復甄彥偉不客氣，祝您工作學習順利。

向往：回復玲老師 增加不了

向往：回復玲老師 新企業(yè)會計準則中現(xiàn)金盤虧怎么記賬呢？

玲老師：回復向往需要看具體什么原因，賬務(wù)處理不一樣

向往：回復玲老師 就是無法取得發(fā)票的支出好幾年就一直賬上虛掛著呢。

玲老師：回復向往你好 沒發(fā)票正常做賬是可以的 ， 不過沒有發(fā)票不能所得稅前扣除 ，年度匯算清繳時調(diào)整應納稅所得額交企業(yè)所得稅 ！

向往：回復玲老師 小企業(yè)會計準則軟件里沒有待處理資產(chǎn)損益這個科目，也無法增加老師你能給我支招嗎？我的憑證時這樣:盤虧時借:待處理資產(chǎn)損益7856 貸:庫存現(xiàn)金；處理后借管理費用 貸:待處理資產(chǎn)損益?，F(xiàn)在不知道用友T3軟件錄憑證時找不到（待處理）科目

向往：回復玲老師 老師前任會計交賬來時現(xiàn)金只有數(shù)字沒有實際現(xiàn)金和發(fā)票。這月虛掛的陳年老賬處理算了

玲老師：回復向往其實我不建議你這樣處理這個賬目，因為你這個不屬于現(xiàn)金盤盈和盤虧

玲老師：回復向往沒有待處理財產(chǎn)損益，這個科目可以按具體情況直接記到營業(yè)外收支或者管理費用

向往：回復玲老師 老師我理解為:借管理費用-現(xiàn)金短缺 貸:庫存現(xiàn)金；或借營業(yè)外支出 貸:庫存現(xiàn)金是嗎？

玲老師：回復向往你這樣賬務(wù)處理是不對的，因為你前面不是這個業(yè)務(wù)，你是因為沒有發(fā)票，沒做賬，沒有發(fā)票，應該正常做帳，只是不能所得稅前扣除