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老師好,我公司是總分公司的總公司,分公司的所得稅是我們這邊匯總申報,現(xiàn)在23年分公司接受的一張發(fā)票被認定為虛開,分公司的稅務(wù)局要求我們更正23年年報,那我必須從總公司這邊更正申報嗎,還有別的處理辦法沒有

2024-12-18 16:19
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-12-18 16:20

一般需要從總公司更正申報。也可以嘗試向分公司稅務(wù)機關(guān)提供善意取得證據(jù)(如合同、單據(jù)、支付憑證等),或重新取得合法發(fā)票追溯調(diào)整業(yè)務(wù),但通常還是要涉及總公司申報更正,且要與稅務(wù)機關(guān)充分溝通。

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一般需要從總公司更正申報。也可以嘗試向分公司稅務(wù)機關(guān)提供善意取得證據(jù)(如合同、單據(jù)、支付憑證等),或重新取得合法發(fā)票追溯調(diào)整業(yè)務(wù),但通常還是要涉及總公司申報更正,且要與稅務(wù)機關(guān)充分溝通。
2024-12-18
您好,由于分公司的所得稅是由總公司匯總申報,這種情況下,從稅務(wù)合規(guī)性角度,需要從總公司這邊進行更正申報。因為匯總納稅企業(yè)是將總分公司視為一個整體在總公司所在地進行企業(yè)所得稅的申報計算。
2024-12-18
你好,那分公司和總公司有業(yè)務(wù)嗎?
2021-12-14
他的意思應(yīng)該是你們單位分攤,還是總分公司合并到一塊兒?
2022-06-16
你好,分公司本來就不享受小微企業(yè)的待遇,這個沒有別的辦法了
2023-05-23
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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