新公司成立廠房在建，（公司目前是小規(guī)模），現(xiàn)在在建的工程購(gòu)買(mǎi)的物資，要要求對(duì)方開(kāi)的專(zhuān)票嗎？，如果以后公司轉(zhuǎn)型一般納稅人了能抵扣嗎？有沒(méi)有限制的？還是必須業(yè)務(wù)發(fā)生在一般納稅人身份時(shí)才能抵扣？之前開(kāi)的能不能扣？現(xiàn)在的業(yè)務(wù)該如何把控？
可以的。小規(guī)模期間如果沒(méi)有收入，轉(zhuǎn)了一般納稅人，小規(guī)模期間收到的專(zhuān)票可以抵扣增值稅。
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同一市的非獨(dú)立核算的總分公司，以總公司（一般納稅人）的名義購(gòu)進(jìn)貨物（有專(zhuān)票），以分公司（小規(guī)模）名義賣(mài)出貨物，這個(gè)專(zhuān)票的進(jìn)項(xiàng)稅能抵扣嗎？，如果之前抵扣了的，現(xiàn)在要做進(jìn)轉(zhuǎn)出嗎？
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老師，我公司截至8月為止還是小規(guī)模納稅人，如果8月進(jìn)來(lái)專(zhuān)用發(fā)票我還是小規(guī)模納稅人還沒(méi)轉(zhuǎn)為一般納稅人，那后期假如10月份轉(zhuǎn)為一般納稅人，8月的專(zhuān)用發(fā)票能在10月份認(rèn)證抵扣嗎？有沒(méi)有說(shuō)要在專(zhuān)用發(fā)票進(jìn)來(lái)之前小規(guī)模就要轉(zhuǎn)為一般納稅人
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老師，你好，我想請(qǐng)問(wèn)下，我司是新成立的公司，暫時(shí)是小規(guī)模納稅人，還在籌建期，我司前景很好，以后會(huì)升一般納稅人，肯定超過(guò)500萬(wàn)銷(xiāo)售額，這樣的話，我現(xiàn)在收錢(qián)有收到專(zhuān)票有普票？那我收到的專(zhuān)票，以后我升了一般納稅人能不能拿來(lái)抵扣？如何界定？我現(xiàn)在是不是能有專(zhuān)票就要專(zhuān)票比較好？
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老師，你好，新公司正在籌建期間，施工方正在籌建，購(gòu)買(mǎi)物資和提供勞務(wù)方面，最好是要求對(duì)方提供專(zhuān)用發(fā)票，是嗎？并且開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票之前，一定要在公司把小規(guī)模轉(zhuǎn)為一般納稅人后，才能開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票過(guò)來(lái)抵扣，是嗎？
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我司目前屬于小規(guī)模，有土地，廠房在建中，虧損狀態(tài)。 目前涉及買(mǎi)材料，開(kāi)過(guò)來(lái)的大多是增值稅13%專(zhuān)票。 問(wèn)1.虧損是否5年內(nèi)可彌補(bǔ)？ 問(wèn)2.我們?yōu)榱瞬焕速M(fèi)專(zhuān)票的進(jìn)項(xiàng)，是否“現(xiàn)在”申請(qǐng)一般納稅人，預(yù)計(jì)10月有業(yè)務(wù)，銷(xiāo)項(xiàng)開(kāi)專(zhuān)票時(shí)，再將這部分進(jìn)項(xiàng)抵扣掉。 如果等10月有業(yè)務(wù)時(shí)申請(qǐng)一般納稅人，是不是現(xiàn)在的專(zhuān)票進(jìn)項(xiàng)只能進(jìn)固定資產(chǎn)，不能抵扣了。是不是不劃算？
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老師，個(gè)人的傭金要去稅務(wù)局開(kāi)發(fā)票，是幾個(gè)點(diǎn)，繳納個(gè)稅什么呢，合同金額4萬(wàn)。
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1.出口退稅：公司目前全部外銷(xiāo)。需要勾選16萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)稅額，才能全部退完稅，現(xiàn)在只有14萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)稅。所以這個(gè)月安排退還是下個(gè)月退劃算？如果現(xiàn)在提交了退稅，只用交這20000*0.05=1000的附加稅嗎，還用交什么稅呢？ 2.攜程上面買(mǎi)的國(guó)外機(jī)票，在哪里開(kāi)發(fā)票，能抵扣稅額，應(yīng)該怎么操作
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老師這種情況咋辦？強(qiáng)制提交還得寫(xiě)說(shuō)明
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涉外收入申報(bào)單在哪里打??？
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老師 一直開(kāi)的都是技術(shù)服務(wù)費(fèi)的票 要什么進(jìn)項(xiàng)票
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房屋維修可以加上勞務(wù)分包資質(zhì)嗎？
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老師，我們單位有人受傷，然后住院期間有護(hù)工照顧，護(hù)工費(fèi)需要我們單位出，這位護(hù)工去稅務(wù)局開(kāi)的勞務(wù)費(fèi)發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)老師這個(gè)勞務(wù)費(fèi)需要報(bào)個(gè)稅嗎
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老師，我們是長(zhǎng)期股權(quán)投資的投資方，占比30%，今年4.30號(hào)被投資方?jīng)Q定分配24年的利潤(rùn)445萬(wàn)，我們公司怎么做會(huì)計(jì)分錄呢，445萬(wàn)*30%=133.5萬(wàn)，而且這133.5萬(wàn)已經(jīng)打入公賬
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老師，請(qǐng)問(wèn)有公司給客戶(hù)出的銷(xiāo)售折讓的協(xié)議版本嗎？可否發(fā)一份給我，謝謝
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老師，請(qǐng)問(wèn)有公司給客戶(hù)出的銷(xiāo)售折讓的協(xié)議版本嗎？可否發(fā)一份給我，謝謝
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那么我現(xiàn)在要求購(gòu)買(mǎi)物資對(duì)方開(kāi)專(zhuān)票，賬務(wù)按一般納稅人做賬，到年底一次性結(jié)轉(zhuǎn)，留底以后抵扣？這樣處理可以嗎？
你好，現(xiàn)在按照小規(guī)模價(jià)稅合計(jì)來(lái)做。你小規(guī)模期間沒(méi)有收入，到時(shí)候轉(zhuǎn)了一般納稅人，你再按照一般納稅人再來(lái)抵扣就是。
那么發(fā)生了一筆別人施工壓了我司一根水管導(dǎo)致的賠償1000元，這筆賬能做營(yíng)業(yè)外收入嗎？會(huì)不會(huì)是產(chǎn)生收入了？這筆業(yè)務(wù)怎么處理比較穩(wěn)妥？
你好，當(dāng)時(shí)這個(gè)水管做了哪個(gè)科目可以沖？水管沒(méi)有產(chǎn)生增值的不用交增值稅。
老師，我的理解是目前做賬還是按小規(guī)模價(jià)稅合計(jì)做賬，身份轉(zhuǎn)變了，以前對(duì)方開(kāi)具的專(zhuān)票照舊抵扣是嗎？
是的對(duì)的是的對(duì)的可以的。
老師這筆賠償款還沒(méi)入賬，我下月做賬。
可以可以，可以可以的
我的意思是轉(zhuǎn)變身份，這筆業(yè)務(wù)產(chǎn)生會(huì)不會(huì)影響以后抵扣？
老師不好意思，我理解不到位？您說(shuō)的沒(méi)有收入是指公司的利潤(rùn)嗎？
這一部分賠償?shù)娜思叶既拷o你賠償了，評(píng)價(jià)的沒(méi)有收入，你充當(dāng)時(shí)購(gòu)入的增值稅和所得稅都不能抵扣了，所以影響抵扣。你本來(lái)可以抵扣，人家現(xiàn)在你賠償給你了，就不是你單位承擔(dān)了，你就不要抵扣了。
那么老師這筆賠償處理，借：銀行存款，貸：營(yíng)業(yè)外收入（賠償款） 搶修管道賬處理 借：管理費(fèi)用（維修費(fèi)） 貸：銀行存款。 可以嗎？
對(duì)的，可以這么做的。
還是要做到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入里？因?yàn)槲覀兪亲詠?lái)水公司。
你好，營(yíng)業(yè)外收入就可以的。
好的，感謝老師的回答。
不用客氣，工作愉快。