可以的。小規(guī)模期間如果沒有收入,轉(zhuǎn)了一般納稅人,小規(guī)模期間收到的專票可以抵扣增值稅。
同一市的非獨立核算的總分公司,以總公司(一般納稅人)的名義購進(jìn)貨物(有專票),以分公司(小規(guī)模)名義賣出貨物,這個專票的進(jìn)項稅能抵扣嗎?,如果之前抵扣了的,現(xiàn)在要做進(jìn)轉(zhuǎn)出嗎?
老師,我公司截至8月為止還是小規(guī)模納稅人,如果8月進(jìn)來專用發(fā)票我還是小規(guī)模納稅人還沒轉(zhuǎn)為一般納稅人,那后期假如10月份轉(zhuǎn)為一般納稅人,8月的專用發(fā)票能在10月份認(rèn)證抵扣嗎?有沒有說要在專用發(fā)票進(jìn)來之前小規(guī)模就要轉(zhuǎn)為一般納稅人
老師,你好,我想請問下,我司是新成立的公司,暫時是小規(guī)模納稅人,還在籌建期,我司前景很好,以后會升一般納稅人,肯定超過500萬銷售額,這樣的話,我現(xiàn)在收錢有收到專票有普票?那我收到的專票,以后我升了一般納稅人能不能拿來抵扣?如何界定?我現(xiàn)在是不是能有專票就要專票比較好?
老師,你好,新公司正在籌建期間,施工方正在籌建,購買物資和提供勞務(wù)方面,最好是要求對方提供專用發(fā)票,是嗎?并且開專用發(fā)票之前,一定要在公司把小規(guī)模轉(zhuǎn)為一般納稅人后,才能開專用發(fā)票過來抵扣,是嗎?
我司目前屬于小規(guī)模,有土地,廠房在建中,虧損狀態(tài)。 目前涉及買材料,開過來的大多是增值稅13%專票。 問1.虧損是否5年內(nèi)可彌補? 問2.我們?yōu)榱瞬焕速M專票的進(jìn)項,是否“現(xiàn)在”申請一般納稅人,預(yù)計10月有業(yè)務(wù),銷項開專票時,再將這部分進(jìn)項抵扣掉。 如果等10月有業(yè)務(wù)時申請一般納稅人,是不是現(xiàn)在的專票進(jìn)項只能進(jìn)固定資產(chǎn),不能抵扣了。是不是不劃算?
老師好,我單位辦公用地是集團(tuán)名下的其他子公司的地方,我單位是免費使用,現(xiàn)在因為業(yè)務(wù)需要提發(fā)票額度,稅務(wù)局就用房產(chǎn)稅卡著不批額度?,F(xiàn)在要求補房產(chǎn)稅,因為產(chǎn)權(quán)單位一直沒交,我單位也是免費用,這種特殊情況,我單位現(xiàn)在為了能盡快批下發(fā)票額度,決定按租賃繳納,但沒有合同,稅種核定時房租就大概寫了一月幾百(房子面積就50平米,)這樣會不會有什么風(fēng)險??
企業(yè)給職工發(fā)福利怎樣申報個人所得稅
增值稅有加計抵減政策嗎?分別有哪些是怎么規(guī)定的這個?
有限合伙人與普通合伙人在入伙后與有限合伙人與普通合伙人入伙后轉(zhuǎn)變承擔(dān)的責(zé)任劃分,能解釋一下嗎
這道題答案不對吧?農(nóng)產(chǎn)品加工成13%的產(chǎn)品,不應(yīng)該扣除率在10%嗎?怎么是扣除率是13%呢?
我公司房租是按季度收的,收到就全部一起繳納房產(chǎn)稅了,平時就零申報,現(xiàn)在稅局說有一個稅源中間有一兩個月沒有申報,因為當(dāng)時有別的房產(chǎn)稅源有數(shù)據(jù)申報,沒有數(shù)據(jù)的我就沒有勾選零申報,現(xiàn)在還能有方法更正嗎?也和稅局說了是收到季度的就全部一次交了,沒有漏稅
如果前任財務(wù)沒有交接怎么處理
怎么登錄不進(jìn)去快賬軟件
農(nóng)產(chǎn)品,這是一家一般納稅人,是銷售水果,一年銷售額在100多萬! 平時購買貨是從農(nóng)戶人手上進(jìn)貨的,直接從公司賬戶轉(zhuǎn)給農(nóng)戶的個人卡上,導(dǎo)致賬戶上公轉(zhuǎn)私有很多人! 農(nóng)戶人又不能開票給公司入賬,要怎么做才合規(guī)合理,農(nóng)戶人開出的收據(jù)給公司可以做賬嗎?
老師,資料一是2個履約義務(wù),資料2是1個履約義務(wù),資料3是1個履約義務(wù),對嗎
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那么我現(xiàn)在要求購買物資對方開專票,賬務(wù)按一般納稅人做賬,到年底一次性結(jié)轉(zhuǎn),留底以后抵扣?這樣處理可以嗎?
你好,現(xiàn)在按照小規(guī)模價稅合計來做。你小規(guī)模期間沒有收入,到時候轉(zhuǎn)了一般納稅人,你再按照一般納稅人再來抵扣就是。
那么發(fā)生了一筆別人施工壓了我司一根水管導(dǎo)致的賠償1000元,這筆賬能做營業(yè)外收入嗎?會不會是產(chǎn)生收入了?這筆業(yè)務(wù)怎么處理比較穩(wěn)妥?
你好,當(dāng)時這個水管做了哪個科目可以沖?水管沒有產(chǎn)生增值的不用交增值稅。
老師,我的理解是目前做賬還是按小規(guī)模價稅合計做賬,身份轉(zhuǎn)變了,以前對方開具的專票照舊抵扣是嗎?
是的對的是的對的可以的。
老師這筆賠償款還沒入賬,我下月做賬。
可以可以,可以可以的
我的意思是轉(zhuǎn)變身份,這筆業(yè)務(wù)產(chǎn)生會不會影響以后抵扣?
老師不好意思,我理解不到位?您說的沒有收入是指公司的利潤嗎?
這一部分賠償?shù)娜思叶既拷o你賠償了,評價的沒有收入,你充當(dāng)時購入的增值稅和所得稅都不能抵扣了,所以影響抵扣。你本來可以抵扣,人家現(xiàn)在你賠償給你了,就不是你單位承擔(dān)了,你就不要抵扣了。
那么老師這筆賠償處理,借:銀行存款,貸:營業(yè)外收入(賠償款) 搶修管道賬處理 借:管理費用(維修費) 貸:銀行存款。 可以嗎?
對的,可以這么做的。
還是要做到主營業(yè)務(wù)收入里?因為我們是自來水公司。
你好,營業(yè)外收入就可以的。
好的,感謝老師的回答。
不用客氣,工作愉快。