老師，我們使用的是ERP系統(tǒng)，對(duì)于很多客戶來(lái)說(shuō)應(yīng)收賬款那里客戶很多都不按照銷售單的實(shí)際金額轉(zhuǎn)賬貨款，例如108.9元，有些客戶直接轉(zhuǎn)賬108元，有些客戶會(huì)轉(zhuǎn)賬109元，不管是客戶多轉(zhuǎn)的還是少轉(zhuǎn)的都會(huì)直接影響月底資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收賬款的數(shù)據(jù)，但是客戶少轉(zhuǎn)的是不可能轉(zhuǎn)回來(lái)的，多轉(zhuǎn)的也不用退給他，這個(gè)時(shí)候我們系統(tǒng)有一個(gè)功能就做抹零，但是軟件公司說(shuō)需要知道我的抹零分錄是什么才能在后臺(tái)教我們操作，所以老師我想知道這個(gè)抹零金額的分錄應(yīng)該如何去做呢

老師，您好！我想問(wèn)一下，我們上個(gè)月收了客戶的預(yù)付款30%，這個(gè)月按照合同約定，我們先開(kāi)50%的發(fā)票給客戶，然后客戶再支付30%的款，但是現(xiàn)在還沒(méi)收到款，貨也沒(méi)發(fā)，那我開(kāi)票了，應(yīng)該怎樣做賬呢，謝謝！

：新開(kāi)的小規(guī)模外貿(mào)公司，剛做好了對(duì)外經(jīng)營(yíng)者備案，開(kāi)立了銀行基本戶與美元外幣戶，主要是替非洲一老客戶采購(gòu)空調(diào)，家電，燈具等電器產(chǎn)品。原先是客戶打款到工廠，工廠報(bào)關(guān)出貨后客戶打傭金款到我個(gè)人帳戶?，F(xiàn)在想用公司外幣帳戶收客戶美金貨款、運(yùn)雜費(fèi)與應(yīng)付傭金后結(jié)匯人民幣再轉(zhuǎn)貨款與運(yùn)朵費(fèi)給工廠與貨運(yùn)代理，這樣與客戶，工廠簽訂三方協(xié)議，由我公司代收代付貨款，工廠報(bào)關(guān)出貨給客戶，我公司收取相應(yīng)比例服務(wù)傭金，這樣的代收代付操作合規(guī)，可行嗎？

老師，我們公司這個(gè)業(yè)務(wù)比較繞 我先一點(diǎn)一點(diǎn)跟你說(shuō)啊 1、我們是快遞公司 大客戶來(lái)寄件的時(shí)候我們一般會(huì)收取他們一部分購(gòu)買(mǎi)面單的錢(qián) 也就是預(yù)收款，收到時(shí) 我借銀行 貸預(yù)收 2、客戶從我們這里寄件出去結(jié)算給我們運(yùn)費(fèi)時(shí)，可能我們會(huì)多扣客戶的預(yù)付款，也就是說(shuō)原本客戶預(yù)付款是100，運(yùn)費(fèi)是90，但實(shí)際我們扣了客戶預(yù)付款110,分錄是 借應(yīng)收賬款-20 借預(yù)收110 貸主營(yíng)收90。 3、現(xiàn)在因?yàn)榭蛻艏募酆蟮囊恍﹩?wèn)題，導(dǎo)致我們要退客戶一部分售后款，比如要退客戶10塊（還是以上面例子），但客戶要求把我們要補(bǔ)給客戶的款項(xiàng)20和售后款10全部充成面單款（也就是客戶預(yù)付款）。這個(gè)分錄我就不會(huì)做了 ，麻煩老師幫我看看這剩下的分錄要怎么做，另外我前面1和2的分錄正確嗎

老師，我們公司這個(gè)業(yè)務(wù)比較繞 我先一點(diǎn)一點(diǎn)跟你說(shuō)啊 1、我們是快遞公司 大客戶來(lái)寄件的時(shí)候我們一般會(huì)收取他們一部分購(gòu)買(mǎi)面單的錢(qián) 也就是預(yù)收款，收到時(shí) 我借銀行 貸預(yù)收 2、客戶從我們這里寄件出去結(jié)算給我們運(yùn)費(fèi)時(shí)，可能我們會(huì)多扣客戶的預(yù)付款，也就是說(shuō)原本客戶預(yù)付款是100，運(yùn)費(fèi)是90，但實(shí)際我們扣了客戶預(yù)付款110,分錄是 借應(yīng)收賬款-20 借預(yù)收110 貸主營(yíng)收90。 3、現(xiàn)在因?yàn)榭蛻艏募酆蟮囊恍﹩?wèn)題，導(dǎo)致我們要退客戶一部分售后款，比如要退客戶10塊（還是以上面例子），但客戶要求把我們要補(bǔ)給客戶的款項(xiàng)20和售后款10全部充成面單款（也就是客戶預(yù)付款）。這個(gè)分錄我就不會(huì)做了 ，麻煩老師幫我看看這剩下的分錄要怎么做，另外我前面1和2的分錄正確嗎