老師，第二問支付清理費(fèi)的這個(gè)分錄沒有看懂，我換一個(gè)數(shù)字啊，這個(gè)5萬我分不清哪個(gè)是付了哪個(gè)沒付，假如是要支付10要，現(xiàn)在已經(jīng)付了6萬。還剩4萬沒支付，這個(gè)怎么做，

因?yàn)槲矣秀y行對(duì)賬到，沒付的這個(gè)應(yīng)該不能計(jì)入到銀行存款里面吧？要不然我銀行對(duì)賬單余額對(duì)不上

沒付的做往來 不計(jì)入銀行存款

怎么做啊，這整個(gè)的分錄，沒付的和付過的分錄，我都不太懂應(yīng)該怎么做

沒支付的掛預(yù)付賬款貸方了

做預(yù)提費(fèi)用的話，后續(xù)怎么沖掉??？

如果不做預(yù)提的話，還可以用別的科目嘛？

發(fā)票都收到了就不用預(yù)提 事業(yè)單位最好是不預(yù)提

發(fā)票開的是總的10萬，現(xiàn)在已經(jīng)支付6萬了，還剩4萬沒支付，也想在賬上體現(xiàn)出來還剩4萬沒支付，不做預(yù)提，這整個(gè)分錄應(yīng)該怎么做呀，麻煩老師幫忙看一下

借業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi) 貸應(yīng)付賬款10萬 借應(yīng)付賬款6萬 貸銀行存款6萬 然后應(yīng)付賬款還有貸方余額4萬沒付

業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用能改成用其他費(fèi)用嘛，也是費(fèi)用類科目

可以的 可以用其他費(fèi)用

老師請(qǐng)問單位代管資金如果是付款買辦公耗材，或者是收到錢應(yīng)該怎么處理

同學(xué)你好 行政事業(yè)單位代管資金付款購買辦公耗材時(shí) （1）發(fā)生支出時(shí) 借：經(jīng)費(fèi)支出（行政單位）/ 事業(yè)支出（事業(yè)單位） - 辦公耗材 貸：銀行存款（從代管資金賬戶支付） （2）同時(shí)，在代管資金相關(guān)核算中記錄 借：代管資金 - 相關(guān)明細(xì)（減少代管資金余額） 貸：銀行存款（從代管資金賬戶支付） 行政事業(yè)單位收到代管資金時(shí) （1）收到款項(xiàng)時(shí) 借：銀行存款（代管資金賬戶收到款項(xiàng)） 貸：代管資金 - 相關(guān)明細(xì)（根據(jù)資金來源和用途設(shè)置明細(xì)科目，增加代管資金余額）

發(fā)生支出的時(shí)候能看到，第二問的同時(shí)在代管資金相關(guān)核算中記錄我沒看到，好像沒有代管資金這個(gè)會(huì)計(jì)科目吧？第一先問已經(jīng)貸銀行存款了，第二先問為什么還要貸銀行存款??？這不就多記了嘛，如果不用這個(gè)科目能直接用往來科目記賬嘛？能記賬的話應(yīng)該怎么記，用其他應(yīng)付款的話，分錄應(yīng)該怎么寫