你說像這種情況該咋辦，我們年底留了一部分工資在2021年發(fā)放，比如12月份工資、領(lǐng)導(dǎo)職工剩余的30%工資，都是在2021年1月份發(fā)放，我就按照權(quán)責(zé)發(fā)生制計(jì)提了，但是問題是2020年1月份我們科長(zhǎng)他當(dāng)時(shí)做賬把2019年的這個(gè)部分計(jì)提在了2020年月的賬里，還有他把2019年第四季度的房產(chǎn)稅、土地使用稅也計(jì)提在了2020年1月的賬里現(xiàn)在導(dǎo)致一個(gè)年度計(jì)提了兩個(gè)年度的，金額300萬呢，。影響了2020年的利潤(rùn)，領(lǐng)導(dǎo)說讓我把2020年12月份計(jì)提的那些放在1月份計(jì)提。但是也不能這樣弄么

老師，我這邊我們公司今年交了2020年3月到2021年3月房租，四十二萬，今年三月份付款，沒收到發(fā)票，也就是說，我們掛預(yù)付賬款，但是這四十二萬屬于我們費(fèi)用只占17%樣子，也就是說，四十二萬中有323076.92屬于去年三月到十二月的，其中323076.96中只有54923.08屬于我們自己公司，也就是說，我們需要補(bǔ)計(jì)提2020年3月到2020年12月費(fèi)用，借，未分配利潤(rùn)54923.08，貸預(yù)付賬款54923.08。然后將42萬預(yù)付賬款分?jǐn)偟睫D(zhuǎn)租其他公司頭上，借，其他應(yīng)收款328600某公司，貸，預(yù)付賬款328600，然后，因?yàn)槲覀冝D(zhuǎn)出去83%，也就是說，42萬中，2020年3月到2020年12月，其中42萬其中323076.92是轉(zhuǎn)其他人收入，我們要不計(jì)提企業(yè)所得說，也就是補(bǔ)計(jì)提2020年3月到12月，分公司25%，也就是說補(bǔ)計(jì)提所得稅，借，所得稅費(fèi)用80769.23，貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅80769.23。老師是不是這樣理解呀

請(qǐng)問：我們公司在23年11月與新房東簽了廠房租賃合同，合同約定從24年1月起收租，免租期2個(gè)月即23年11月12月不收費(fèi)，年租金42萬，房東在23年11月開票42/12=3.5萬發(fā)票過來，即約定的24年1月的租金；請(qǐng)問我是將23年11月的發(fā)票放入24年1月入賬還是11月入賬42/（12+2）=3萬；如果24年1月入賬，并從24年1月起計(jì)提費(fèi)用，處理上發(fā)票與計(jì)提一致方便；但涉及到跨年發(fā)票，如果放在24年會(huì)被認(rèn)定為為不合理嗎？

老師 我們?nèi)∨M(fèi)是24年11月該發(fā)的 但是我們領(lǐng)導(dǎo)說其中有四個(gè)人放到明年發(fā) 那計(jì)提的話這四個(gè)人是應(yīng)該計(jì)提到24年還是25年

老師，我們 24 年 每個(gè)月按時(shí)付房租，但是 24 年的 房租發(fā)票 25 年 1 月才拿到，。我 24 年每個(gè)月做 借管理費(fèi)用房租，貸銀行存款。 這樣對(duì)嗎？ 25 年收到發(fā)票我應(yīng)該怎么做呢？？