如果內(nèi)部兩個(gè)賬套，這兩個(gè)賬套一個(gè)公司，分別獨(dú)立記賬分別有人管理，但這個(gè)賬套共用一個(gè)繳納稅款賬戶，申報(bào)增值稅時(shí)一塊兒申報(bào)，①其中一個(gè)賬套（簡稱A）若當(dāng)月無進(jìn)項(xiàng)稅額需要抵扣另一個(gè)賬套（簡稱B）進(jìn)項(xiàng)稅額后當(dāng)月不交稅，這種情況A需要做個(gè)分錄，記賬時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅——銷項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款——新建辦（置業(yè)公司）抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額②后來A有進(jìn)項(xiàng)稅額，B進(jìn)項(xiàng)稅額不夠，當(dāng)月申報(bào)增值稅時(shí)B又抵扣A進(jìn)項(xiàng)稅額，B也用這種方式記賬，現(xiàn)在是A已經(jīng)不再用B的進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣了，A賬面上掛的抵扣B進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)由B用A的進(jìn)項(xiàng)稅額數(shù)已經(jīng)相沖抵了（也就是A用B的進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)還給B了），現(xiàn)在是A現(xiàn)在這種情況如何把賬面掛著的應(yīng)付賬款余額如何記賬沖抵呢？
A 賬套可以通過以下分錄沖抵應(yīng)付賬款余額： 若視為無需償還：借：應(yīng)付賬款 —— 新建辦（置業(yè)公司）抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額（余額金額），貸：營業(yè)外收入。 若作為內(nèi)部往來結(jié)算：借：應(yīng)付賬款 —— 新建辦（置業(yè)公司）抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額（余額金額），貸：內(nèi)部往來，之后再根據(jù)公司內(nèi)部政策處理 “內(nèi)部往來” 科目。
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①貸方計(jì)入營業(yè)外收入？這不屬于營業(yè)外收入吧？不太明白②貸方計(jì)入內(nèi)部往來，科目設(shè)啥呢？能否說清楚些，老師
不用付款了就是營業(yè)外收入 2.可以將科目設(shè)置為 “內(nèi)部往來 - XX 子公司”“內(nèi)部往來 - XX 部門”
像物品騰挪、裝卸搬運(yùn)等這種勞務(wù)費(fèi)如何記賬？
同學(xué)你好 你們付出去的嗎 計(jì)入管理費(fèi)用勞務(wù)費(fèi)
我們付出去的，這種發(fā)票開的沒問題吧？可以直接計(jì)入勞務(wù)費(fèi)？這種需要驗(yàn)收單嗎？
同學(xué)你好 這個(gè)可以的 沒問題 開勞務(wù)費(fèi)就可以
對(duì)方開票開的勞務(wù)——物品騰挪，這種合規(guī)對(duì)吧？
同學(xué)你好 這個(gè)可以的
對(duì)方開勞務(wù)——裝卸費(fèi)，這種可以計(jì)入銷售費(fèi)用——裝卸費(fèi)嗎？
同學(xué)你好 這個(gè)可以的