商貿(mào)公司2021年購進600萬的飲料，沒有入賬，疫情，連買代送，銷售了580萬。現(xiàn)在稅務局查到了，這600萬我們沒有入賬，要讓我們繳稅，交滯納金70多萬。這怎么辦？這是一個朋友的問題，我不明白，是因為購進沒做支出入賬，為什么會罰款？求老師幫忙解惑？
稅務違規(guī)原因 購進未入賬屬于會計核算不規(guī)范。稅務局按照規(guī)定征稅，是因為銷售了 580 萬飲料有了收入，但沒有對應的購進成本記錄，稅務機關無法核實真實的利潤情況，只能按照銷售收入全額計算應納稅額。 產(chǎn)生滯納金是因為沒有按時申報和繳納這部分稅款。 解決辦法 收集相關證據(jù)，如進貨憑證、銷售記錄、疫情期間捐贈或促銷相關的證明材料等，向稅務局如實說明情況。 申請重新核算稅款，把合理的購進成本扣除后計算應納稅所得額，爭取減少稅款和滯納金。如果對稅務局的處理結果不滿意，還可以通過合法的稅務行政復議等程序解決。
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老師好 請教個問題，還是我昨天問老師的問題，我公司把應該入庫存商品的車輛給誤入到固定資產(chǎn)了 現(xiàn)在稅局要求從固定資產(chǎn)轉入到存貨，讓做無票收入，開出去去，基礎工作剛做完，分析起來覺著無法做帳務處理，老師我是這樣想的，第一筆分錄是 借庫存商品，600萬，貸固定資產(chǎn)600萬，可是做無票收入時應該怎樣做分錄呢？視同我賣出去，可是我沒這個業(yè)務，只做無票收入，對應科目計入到哪里??？說白了 稅局要求我開票把多抵扣的進項稅再開票消化掉，可是不知怎樣處理了，本來就沒有這些車了，又要走下存貨，再開票開出去，這情況不知通過什么分錄走平，貸方走銷售和稅金，對應科目計入到哪里呀老師，謝謝老師幫忙指點一下
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老師好！我們一直都是按實際業(yè)務入賬，到了第四季度老板說年終利潤要做到15萬，但是我之前沒有暫估點費用入賬，第三季度應納稅所得額是45萬元，累計繳納了11萬多的企業(yè)所得稅，現(xiàn)在要申報第四季，如果按利潤15萬元計算那就是會有退稅了，但是這樣會引起稅務稽查的注意，有很大風險。而且現(xiàn)現(xiàn)在全年的累計銷售額有498萬了。擔心會被認定為一般納稅人。因為是物業(yè)公司進項比較少，如果認定成一般納稅人稅負就高得多了。該怎么辦？
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我公司是合伙企業(yè),現(xiàn)在有一個問題請教老師,我們是工藝品銷售,我們在采購環(huán)節(jié)會有:1、車隊幫運輸;2、和采購商購買成品工藝品. 這兩環(huán)節(jié)因為散戶居多,對方不開票,也不到稅局代開,而且老板為了方便結算都先從私戶付款了貨款,我想問下我這邊做賬,對于沒有發(fā)票的兩個環(huán)節(jié)要怎么入成本?第二個,從私戶支付出去的我們這邊要怎么做?
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老師，我是出納，現(xiàn)在遇到一個問題，平常我們以現(xiàn)金賬為主，比如收到顧客的一筆貨款，打入公帳，我們是商貿(mào)公司，那這筆收入會做進現(xiàn)金銷售再轉行，轉入公帳，現(xiàn)在遇到一個問題，公司現(xiàn)在購買產(chǎn)品需要公帳打款50萬，老板從現(xiàn)金帳轉30萬到公帳，另外20萬是以公帳名義貸款，貸款額直接到公帳上，現(xiàn)在我想請問：1，現(xiàn)金帳的余額是有錢可以直接扣除50萬，但實際沒這么多，所以貸款20萬，如果不貸款的情況下我可以直接現(xiàn)金庫存?50萬轉給銀行存款，但是現(xiàn)在是貸款這20萬，我應該怎么做賬呢，老板說先從現(xiàn)金帳上直接扣除20萬，可以這樣嗎，那每個月從公帳扣除本息了怎么辦呀
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老師，我們在注銷公司稅務，稅務今天反饋給我說清算申報不通過。要我們補申報17年至現(xiàn)在的印花稅，還要出一份說明說為什么2019年6月的其他應付款有20萬，20年6月就變成只有4萬。這個我查了下其實就是往來款現(xiàn)金往來對沖的（二級明細是不同股東），但說明我不能直接這么寫吧？我想問的問題還有印花稅應該報哪些？說我們要報實收資本，賬冊，銷項，進項，收入，租金。但公司沒有實收資本的，也沒有銷項和進項的合同，這個要怎么搞？
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老師的意思是這580萬要全額繳納企業(yè)所得稅，即使賬上有虧損或者其他成本也不能抵扣，必須要全額繳納企稅？
同學你好 有虧損可以調(diào)增的先彌補虧損的
那老師的意思是之前600萬沒有入賬好像也不影響啊，怎么會有滯納金呢，這部分600的成本不入賬，也沒有抵扣成本
老師我知道了，應該是增值稅沒有繳納，產(chǎn)生的滯納金
是的 這個日萬分之五的滯納金
老師我想請教下，如果購進貨物沒有開發(fā)票，這部分增值稅是由賣方承擔，還是買房承擔，按增值稅流轉的情況是不是應該買房承擔？
同學你好 這個是賣方承擔增值稅的，從房款里交的，可以說是變相的是買方承擔了
那為什么要求買房繳納滯納金呢
沒有開發(fā)票你買方咋做賬的？暫估入庫了嗎
并沒有入賬
不入賬稅局查出來了嗎
是的，說是要罰款總計繳納滯納金70萬
你這個應該不止增值稅的 增值稅是你賣出去的增值稅 和滯納金 還有所得稅印花稅等所有的一塊