你好，你原來申報了出口得免稅收入或者免抵退收人嗎？

　一、所需資料 　　根據(jù)《國家稅務總局關于出口貨物退（免）稅若干問題的通知》（國稅發(fā)[2006]102號）規(guī)定，出口企業(yè)出口視同內銷貨物計提銷項稅額或征收增值稅。 　　一般納稅人以一般貿易方式出口上述貨物計算銷項稅額公式： 　　銷項稅額=出口貨物離岸價格×外匯人民幣牌價÷（1%2B法定增值稅稅率）×法定增值稅稅率 　　一般納稅人以進料加工復出口貿易方式出口上述貨物以及小規(guī)模納稅人出口上述貨物計算應納稅額公式： 　　應納稅額=（出口貨物離岸價格×外匯人民幣牌價）÷（1%2B征收率）×征收率。 　　出口企業(yè)發(fā)生出口轉內銷向稅務分局報送以下資料，屬一般納稅人外貿企業(yè)的，還應將經(jīng)稅務分局審核的以下相關表格復印件報稅源管理二科備案： 　　1.《一般納稅人以一般貿易方式出口貨物應視同內銷征稅申報明細表》； 　　2.《一般納稅人以進料加工貿易方式出口貨物應視同內銷征稅申報明細表》； 　　3. 《進料加工視同內銷征稅出口貨物進項轉出申請表》； 　　4．《小規(guī)模納稅人出口貨物應視同內銷征稅申報明細表》。 　　二、報稅申報操作 　　（開票的處理） 　　1、生產(chǎn)企業(yè)（一般納稅人）以一般貿易方式出口貨物須視同內銷征稅的，應在增值稅納稅申報表“附表一”第3欄“開具普通發(fā)票”欄用藍字調增視同內銷銷售額、銷項稅額，同時在主表第7欄用紅字沖減已申報的“免抵退辦法出口銷售額”。并在同期的免抵退稅申報時填報《生產(chǎn)企業(yè)調整視同內銷征稅出口貨物申報單證情況報告》沖減免抵退稅出口額（對“單證不齊”的沖減“單證不齊”的免抵退稅出口額；對“單證齊全”的沖減“單證齊全”的免抵退稅出口額）。 　　(不開票的處理） 　　生產(chǎn)企業(yè)（一般納稅人）以一般貿易方式出口貨物須視同內銷征稅的，應在增值稅納稅申報表“附表一”第4欄“未開具普通發(fā)票”欄用藍字（例如出口銷售額為397663.43元，按397663.43金額為含稅銷售額折算成不含稅額填報），同時在主表第7欄用紅字沖減已申報的“免抵退辦法出口銷售額”為397663.43元，賬務上，將其所發(fā)生的差額的應交稅金-應交增值稅（銷項稅額），轉入主營業(yè)務成本或以前年度損益調整。并在免抵退稅中沖減相應的免抵退稅出口額（原未做單證齊全申報的沖減單證不齊出口額，原已作單證齊全申報的沖減單證齊全出口額）。 　　2、生產(chǎn)企業(yè)（一般納稅人）以進料加工方式出口貨物須視同內銷征稅的，應在增值稅納稅申報表“附表一”第10欄“開具普通發(fā)票”欄用藍字調增視同內銷銷售額、銷項稅額，同時在主表第7欄用紅字沖減已申報的“免抵退辦法出口銷售額”。并在同期的免抵退稅申報時填報《生產(chǎn)企業(yè)調整視同內銷征稅出口貨物申報單證情況報告》沖減免抵退稅出口額（對“單證不齊”的沖減“單證不齊”的免抵退稅出口額；對“單證齊全”的沖減“單證齊全”的免抵退稅出口額）。無法準確劃分出口貨物需轉出進項稅額的，同時填報《進料加工視同內銷征稅出口貨物進項轉出申請表》，按表中計算的“轉出進項稅額”填列在增值稅納稅申報附表二第17欄。

你好，計提銷項稅額，同時沖減原來的申報，在13%稅率那里從新申報

1.插入電子口岸IC卡，登錄中國電子口岸點擊“出口退稅聯(lián)網(wǎng)稽查” 2.點擊報關單查詢下載，報關單類型選擇“結關報關單”，出口日期只能按月查找，確認無誤后下載電子信息（后綴為XML的文件）注：出口退稅模塊下載的電子報關單信息，千萬不可以打開?。?！一旦雙擊點開，文件就壞了。 3.下載出口退稅客戶端工具，將剛剛下載的電子報關單信息解密!注意：輸入的口岸卡密碼必須與下載報關單時所用的電子口岸卡對應一致！ 四：生產(chǎn)企業(yè)一般貿易出口退稅申報流程： 1.接下來就是最重要的申報流程，登錄“中國（上海）國際貿易單一窗口3.0”（后續(xù)申請好無紙化U盾在這里需要拔出電子口岸IC卡，插入U盾），右上角選擇應用—支付結算—出口退稅在線申報 2.點擊出口退稅在線申報后，會出現(xiàn)如下小窗口，請確認設備正常（首次申報時會打×）及申報所屬期（所屬期手工填寫）以前每月都要申報出口退稅，如果當月不申報退稅也必須做零申報操作，但是現(xiàn)在不需要零申報，所以所屬期可能會跳錯，需手動調整。 3.點擊外部信息-報關單采集 4.點擊“導入”你已經(jīng)下載保存到本地的報關單信息（上面已經(jīng)用海關處理器處理過的文件），勾選本期要申報的數(shù)據(jù)，再按右上角“退稅”，在跳出的窗口中確認申報日期： 5.退稅申報——出口貨物明細采集： 6.根據(jù)公司確認收入的日期和開的普通零稅率發(fā)票修改報關單信息： （1） 原幣匯率：按照開票的匯率錄入 （2） 記銷售日期：公司實際確認收入日期 （3） 出口發(fā)票號：開具的普通發(fā)票的發(fā)票號碼 修改后，系統(tǒng)會根據(jù)征稅率、退稅率，生成征退稅差額（這個差額在增值稅申報時，填寫在進項轉出相應欄目下） 7.當月增值稅申報，出口退稅申報一般在增值稅申報成功之后！ 8.增值稅申報完成后，生成退稅申報數(shù)據(jù)： 9.選擇所屬期以后—“一鍵生成匯總”—“數(shù)據(jù)一致性檢查”—“生成申報數(shù)據(jù)” “納稅表出口銷售累加”填寫本次申報出口退稅銷售額（人民幣），“期末留底稅額”填寫本期已申報增值稅留底稅額。 10.確認數(shù)據(jù)無誤后，點擊“遠程申報”—（僅數(shù)據(jù)自檢），然后系統(tǒng)審核完會有個反饋，反饋沒疑點的話，轉正式申報。 11.如果申報審核不通過，需要修改數(shù)據(jù)，請點擊退稅申報—數(shù)據(jù)申報—“撤銷已申報數(shù)據(jù)”，更正數(shù)據(jù)后重新申報 12.審核完成后，因為是首次申報出口退稅，退稅老師第一次會要求你將本次退稅相關的紙質資料提交老師處，老師審核無誤后，退稅款就會自動入賬到公司賬戶！后續(xù)就可以申請無紙化U盾了。

同學你好 開普票就可以了