老師， 想問下小規(guī)模做賬收入是借，銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費，銷項 成本，借:主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費，進(jìn)項 貸:銀行存款 想問下，最后季度減免稅費，轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本 然后報增值稅時，要交到8000多稅，這個和前面做的，季度減免稅費是沖突的嘛，這樣我都做錯了嘛
你好，你“最后季度減免稅費“是增值稅還是所得稅
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#提問#請問老師小規(guī)模季度報稅不超30萬不交增值稅，做分錄借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，然后借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，貸營業(yè)外收入（增值稅減免），那這是本月就轉(zhuǎn)營業(yè)外收入呢？還是季度報稅時才3個月一起轉(zhuǎn)呢？
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老師好，小規(guī)模納稅人做主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)該怎么做？ 借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-銷項稅 季度末時未達(dá)到45萬 借應(yīng)交稅費-銷項稅 貸營業(yè)外收入-政府補助 是這樣做嗎
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買進(jìn)：借庫存商品 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項 貸銀行存款 賣出（還沒收到錢）：借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 最后： 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品。 等收到錢時：借銀行存款 貸應(yīng)收賬款 中間這個是否可以直接跳過：賣出（還沒收到錢）：借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
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老師好，公司是一般納稅人，應(yīng)交稅費-未交增值稅，怎么會是負(fù)數(shù)呢？ 之前做收入， 借：應(yīng)收帳款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費-增值稅銷項稅額 做成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費-增值稅進(jìn)項稅額 貸：應(yīng)付賬款 交稅的時候， 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款
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老師請問一下，小規(guī)模開了10萬的普票，一般做賬都怎么做，做賬是就做收入，減免增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)成本嘛 分錄怎么寫呢 是借銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸：營業(yè)外收入-增值稅減免 結(jié)轉(zhuǎn)時 借：主營業(yè)務(wù)成本 還有什么？
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不是增值稅嘛
你好，你看看這個稅務(wù)官網(wǎng)上的舉例，如果你們季度銷售額超過30萬，繳納增值稅也是正常的?https://mp.**.**.com/s?__biz=MzA5NzAxODIwMQ==%26mid=2652556142%26idx=1%26sn=ebae3c45ca2fd3b9ae36273a0c44c41f%26chksm=8b492358bc3eaa4e0dd92ba94144402807a3d2bac8e6e5a47d5a36de8e59b1213dc1c4011870%26cur_album_id=2324946265467600897%26scene=189#**_redirect
南我這個季度減免稅，記到營業(yè)外收入，算增加收入，那錯了，我要怎么記，銷項，進(jìn)項
網(wǎng)址我進(jìn)不去嘛
小規(guī)模納稅人有減免，一般納稅人你們是什么原因減免的
我們就是小規(guī)模呀
小規(guī)模明細(xì)科目沒有銷項稅 。假設(shè)本季度銷售額40萬元? 本期應(yīng)納稅額就是40*3%=1.2萬元，減免40*2%=0.8萬元，實際繳納1.2-0.8=0.4萬元
那這樣的話，他的收入，和成本，借貸是怎么寫的
借應(yīng)收賬款等貸主營業(yè)務(wù)收入40 應(yīng)交稅費1.2 借應(yīng)交稅費0.8貸營業(yè)外收入0.8
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品
好的謝謝老師，這么晚還耐心回答
不客氣，祝你工作順利，生活愉快