老師，小規(guī)模季度超30萬，增值稅能不能繳款的時候同時做計提和繳納，能不能寫一下分錄
可以的。當(dāng)季度銷售額超過30萬時，小規(guī)模納稅人需繳納增值稅。繳款時可同時進(jìn)行計提和繳納處理。會計分錄如下： 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 計提時： 借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（按適用稅率計算） 請注意，具體稅率根據(jù)當(dāng)?shù)卣呖赡苡兴煌?/p>
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新合作的班組為個體，只能提供勞務(wù)發(fā)票，主要為電梯的安裝。勞務(wù)發(fā)票所產(chǎn)生的稅，需要由我司提供。那么勞務(wù)發(fā)票除了交增值稅及附加稅、個人所得稅是按核定征收收，還是勞務(wù)報酬收？
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工商年報，社保信息填寫在哪里可以找出
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一般納稅人 4月稅款已繳納 5月作廢4月這張專票，后續(xù)應(yīng)該怎么辦
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你好，老師銷售部開的一些服務(wù)費我們匯算清繳應(yīng)該填寫在期間費用表的哪一行呢
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社保費退回怎么做分錄
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老師，公司買的是飲用水入什么科目
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老師，做全盤賬務(wù)都有啥需要注意的點
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老師好，小企業(yè)會計準(zhǔn)則。5月22號收到24年已付款發(fā)票，但是24年匯算在5月12號已報了，怎么處理
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得先計提吧，借稅金及附加貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，借應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅貸銀行存款
對的，先計提再繳納。分錄如下： 計提時： 借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 繳納時： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款
老師，小規(guī)模開專票，是不是可以開3%
對的，小規(guī)模納稅人目前適用3%的征收率開具專用發(fā)票。不過，疫情期間可能有優(yōu)惠政策，請關(guān)注最新通知。
有優(yōu)惠1%，但是人家非得要3%
如果客戶堅持要按3%開具專票，那您可以按3%開具。這樣客戶可以抵扣更多的進(jìn)項稅。記得按實際征收率申報納稅。