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老師,我稅務(wù)系統(tǒng)申報的增值稅是正確的,賬套上的銷項少了40元,可是我查了,一直查不出來哪里錯了請問老師,我實在在查不出來了怎么調(diào)賬???

2024-09-26 11:01
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-09-26 11:04

如果實在查不出來,這部分做賬面調(diào)整。

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快賬用戶5082 追問 2024-09-26 11:04

怎么調(diào)整呢,寫什么科目呢?

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齊紅老師 解答 2024-09-26 11:05

借:主營業(yè)務(wù)收入(一般銷項稅金對應(yīng)的是收入,所以沖減部分收入) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅金 40

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快賬用戶5082 追問 2024-09-26 11:06

噢噢,好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2024-09-26 11:10

不客氣,祝你平安喜樂步步高升!

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如果實在查不出來,這部分做賬面調(diào)整。
2024-09-26
1. 如果是報表出現(xiàn)錯誤,則直接對報表數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整,而無需做憑證。但是為了便于之后核對,可以在賬簿本年利潤科目所對應(yīng)的月份摘要備注下。 2. 如果是賬簿出現(xiàn)錯誤,則需在摘要里寫明:補(bǔ)記哪年哪月第幾號憑證。 3. 如果找不出究竟哪里出錯了,則建議最好對報表進(jìn)行修改。因為賬簿是一筆筆記下來的,根據(jù)賬簿進(jìn)而形成報表,可按照賬簿進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。
2022-07-14
你好,你選擇的所屬期是幾月份。
2022-03-10
你好? ?我要辦稅? ? 稅費(fèi)申報及繳納? ?
2021-11-17
沒有關(guān)系的,四舍五入的差異,少交的稅款可以放到營業(yè)外收入。
2024-06-26
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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