請(qǐng)問(wèn)老師今年補(bǔ)繳去年的增值稅和附加稅怎么做會(huì)計(jì)分錄？
補(bǔ)繳去年增值稅和附加稅，會(huì)計(jì)處理如下： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅（增值稅） 應(yīng)交稅費(fèi)-未交城建稅/教育費(fèi)附加等（附加稅） 貸：銀行存款 確保調(diào)整報(bào)表和納稅申報(bào)表。
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老師，公司2024年被稽查，然后在2025年3月補(bǔ)繳了2021年的增值稅，補(bǔ)交了2021年和2020年所得稅。所得稅是因?yàn)橛行﹦趧?wù)費(fèi)多列了，有些汽油費(fèi)和餐費(fèi)多列了，說(shuō)公司沒(méi)有車輛不能入汽油費(fèi)，餐費(fèi)要入到招待費(fèi)不能入差旅費(fèi)，這樣所得稅都補(bǔ)交了，還要倒回去調(diào)2020和2021年的這些費(fèi)用嗎？
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老師金碟軟件有試算平衡表嗎
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商貿(mào)公司，怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本，
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注銷前有19萬(wàn)預(yù)付款收不回來(lái)發(fā)票，有啥后果
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老師，我計(jì)賬憑證是A4紙大小，銀行回單應(yīng)該如何粘貼，銀行回單一般是一張A4紙三張或兩張回單的
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請(qǐng)教老師，我去年這筆分錄多做了，也就是說(shuō)流水里已經(jīng)付了工資，我又做了一筆支付工資，這個(gè)怎么調(diào)整？
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想問(wèn)一下，怎么操作在電子稅務(wù)局先補(bǔ)交以前年份的印花稅，然后稅局再退回來(lái)給企業(yè)。
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假設(shè)3月初的匯率7.1，3月收到美元0.1未結(jié)匯，3月末匯率7.2，我用3月最后一個(gè)工作日的匯率進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)收賬款美元戶0.01，在財(cái)務(wù)費(fèi)用匯兌損益0.01。 下月我收到一筆美元，并且結(jié)匯，結(jié)匯時(shí)把上月美元0.1起結(jié)匯，這種情況下，我的會(huì)計(jì)分錄與金額該怎樣填寫
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沒(méi)有實(shí)際業(yè)務(wù)，找進(jìn)項(xiàng)發(fā)票進(jìn)來(lái)公戶付款過(guò)賬，然后對(duì)方扣除稅點(diǎn)返回個(gè)人賬戶，怎樣做會(huì)計(jì)處理
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請(qǐng)問(wèn)老師電子稅務(wù)局查詢以前年度增值稅電子普通發(fā)票，沒(méi)有查詢到是不是就是收到的假發(fā)票
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補(bǔ)計(jì)提稅費(fèi)的分錄怎么做呢？
補(bǔ)計(jì)提稅費(fèi)的分錄一般涉及借記費(fèi)用類科目和貸記應(yīng)交稅費(fèi)科目。具體分錄如下： 借：管理費(fèi)用或其他相關(guān)費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（已交稅金） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加 ... 根據(jù)實(shí)際稅種和金額進(jìn)行調(diào)整。確保及時(shí)繳納以避免滯納金。
好復(fù)雜呀，看不懂，有一些計(jì)提和繳納時(shí)分錄也沒(méi)有平衡呀
我去年沒(méi)有計(jì)提，今年補(bǔ)繳了增值稅和附加稅還有滯納金，您可以把整個(gè)過(guò)程的分錄幫我列出來(lái)嗎？
當(dāng)然，以下是詳細(xì)的會(huì)計(jì)分錄步驟： 1. 計(jì)提時(shí)： - 借：稅金及附加 - 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 - 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交教育費(fèi)附加 2. 實(shí)際繳納時(shí)（包括補(bǔ)繳和滯納金）： - 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 - 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交教育費(fèi)附加 - 借：以前年度損益調(diào)整（若為當(dāng)年發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤） - 借：銀行存款 - 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 - 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 未交城市維護(hù)建設(shè)稅 - 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 未交教育費(fèi)附加 - 貸：銀行存款（滯納金部分） 記得根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整，如需調(diào)整利潤(rùn)或彌補(bǔ)虧損，可能需要額外的分錄。確保會(huì)計(jì)處理符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和稅法規(guī)定。
抱歉，之前的回答有誤。正確的分錄應(yīng)該是這樣的： 1. 計(jì)提時(shí)： - 借：稅金及附加 - 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 - 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交教育費(fèi)附加 2. 實(shí)際繳納時(shí)（包括補(bǔ)繳和滯納金）： - 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 - 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交教育費(fèi)附加 - 借：以前年度損益調(diào)整（若為當(dāng)年發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤） - 借：銀行存款 - 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 - 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 未交城市維護(hù)建設(shè)稅 - 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 未交教育費(fèi)附加 - 貸：銀行存款（滯納金部分） 請(qǐng)確保調(diào)整會(huì)計(jì)科目和金額以符合您的具體情況。如果需要調(diào)整利潤(rùn)或彌補(bǔ)虧損，可能還需要額外的分錄。務(wù)必遵循會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和稅法規(guī)定。