公司在2015年有兩批物料在11月份的時(shí)候進(jìn)來，發(fā)票已經(jīng)抵扣了，然后賬面也結(jié)算成本了，實(shí)際上這批貨當(dāng)時(shí)存在問題，貨款上有爭議，后來合同沒履行，貨物沒有用完，大部分堆在倉庫了！現(xiàn)在需要把成本結(jié)轉(zhuǎn)出來，還有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，怎么操作？

園林綠化企業(yè)，有個(gè)項(xiàng)目只做勞務(wù)。2020年申報(bào)了農(nóng)民工工資120萬，但是一直沒有開發(fā)票，也就沒有做收入，也沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本。2021年6月開票了19萬，我結(jié)轉(zhuǎn)了15萬成本（2020年申報(bào)的工資）。2021年7月開票了9.5萬，我結(jié)轉(zhuǎn)了7.9萬的成本（2020年申報(bào)的工資）。2021年8月開票了68萬，我結(jié)轉(zhuǎn)了59萬的成本（其中2020年申報(bào)的工資結(jié)轉(zhuǎn)了14萬，28月當(dāng)月申報(bào)了45萬的工資并發(fā)放了）。2021年9月開票了19萬，我結(jié)轉(zhuǎn)了15.8萬的成本（其中2020年申報(bào)的工資結(jié)轉(zhuǎn)了5.8萬，9月申報(bào)了10萬的工資，也發(fā)放了）。10月申報(bào)并發(fā)放了16.7萬工資，11月申報(bào)并發(fā)放了14.4萬工資，12月申報(bào)了1.76萬工資，10.11.12月都沒有收入，也沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本。 稅務(wù)說讓我提供90幾萬的成本明細(xì)，我想問老師，以上情況我存在哪些稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，我應(yīng)該怎么給稅務(wù)解釋？

老師，您好，請(qǐng)問一下我們?nèi)ツ旮敦浛?，?dāng)時(shí)做賬做的預(yù)付賬款，對(duì)方去年就已經(jīng)開了發(fā)票，但我們現(xiàn)在才收到發(fā)票，去年沒入賬，這個(gè)發(fā)票現(xiàn)在可以直接做成本費(fèi)用嗎？還是要調(diào)整以前年度損益

個(gè)體戶，2022開了108萬的發(fā)票，成本為100萬左右，，其中含進(jìn)貨成本，還有老板2個(gè)人的社保費(fèi)用， 今天稅務(wù)打電話說成本利潤不符合申報(bào)，讓把不屬于2022年的成本費(fèi)用發(fā)票剔除去，重新申報(bào)，請(qǐng)問老師，1??稅務(wù)這塊：社保費(fèi)用應(yīng)當(dāng)剔除，不合理的發(fā)票剔除，直接申報(bào)嗎，還需要把去年的記賬也改一下嗎？ 2??這個(gè)月更改去年的匯算清繳申報(bào)表，我去年的帳怎么處理呢，改去年的分錄嗎，，針對(duì)去年的匯算清繳改數(shù)據(jù)，今年做到8月份的，有帳嗎

去年12月我暫估了一筆成本（價(jià)稅合計(jì)的），當(dāng)時(shí)我是這樣下的憑證：借 工程施工 5474985.50元 貸 應(yīng)付賬款 5474985.50元，今年稅務(wù)師審計(jì)出來，這張發(fā)票還沒開過來，但成本全結(jié)轉(zhuǎn)完來。我這邊查出來才知道今年1月份到了一張發(fā)票，價(jià)稅合計(jì)是3579333.50元，稅額是411781.73元，當(dāng)時(shí)我就這張發(fā)票下了憑證（忘了在12月份有暫估成本這回事）：借 工程施工 3167551.77元 應(yīng)交稅費(fèi)一待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 411781.73元 貸 應(yīng)付賬款 3579333.50元。另外，通過這次查賬發(fā)現(xiàn)去年12月多暫估了成本481611.00元（價(jià)稅合一的），實(shí)際上對(duì)方現(xiàn)在只有1414410.00元的票還沒有開給我公司。請(qǐng)問這一系列憑證應(yīng)該怎樣調(diào)？