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小規(guī)模納稅人第一季度完了,發(fā)現(xiàn)超過(guò)30萬(wàn),忘記計(jì)提增值稅,怎么寫會(huì)計(jì)分錄

2024-08-27 15:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-08-27 15:45

借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

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快賬用戶6382 追問(wèn) 2024-08-27 15:47

沖減收入嗎?

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齊紅老師 解答 2024-08-27 15:47

是的,你前面是全都計(jì)到收入了吧

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快賬用戶6382 追問(wèn) 2024-08-27 15:50

就寫那個(gè)借方銀行存款,貸方主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

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快賬用戶6382 追問(wèn) 2024-08-27 15:50

沒事的,就是那個(gè)網(wǎng)絡(luò)不好多發(fā)了幾遍

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齊紅老師 解答 2024-08-27 15:51

哦,你這個(gè)收入是含稅的還是不含稅的?

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快賬用戶6382 追問(wèn) 2024-08-27 15:52

含稅的呀

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齊紅老師 解答 2024-08-27 15:54

借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸:應(yīng)交稅費(fèi)

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快賬用戶6382 追問(wèn) 2024-08-27 15:54

好的,謝謝

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齊紅老師 解答 2024-08-27 15:54

不客氣,很高興幫你

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快賬用戶6382 追問(wèn) 2024-08-27 16:01

我想問(wèn),會(huì)計(jì)科目該如何巧妙的運(yùn)用

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齊紅老師 解答 2024-08-27 16:01

會(huì)計(jì)科目該如何巧妙的運(yùn)用是指的哪些方面了

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快賬用戶6382 追問(wèn) 2024-08-27 16:03

比如剛才我問(wèn)的那個(gè),他們之間邏輯思維是啥

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齊紅老師 解答 2024-08-27 16:04

因?yàn)槟闱懊姘春愂杖肴氲馁~,收入確認(rèn)多了呀,所以要轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)里面去

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快賬用戶6382 追問(wèn) 2024-08-27 16:08

好的,謝謝啦

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齊紅老師 解答 2024-08-27 16:08

不客氣,很高興幫你

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借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
2024-08-27
您好,不好意思,你是要問(wèn)其他老師吧,不小心點(diǎn)到了,麻煩你再發(fā)下吧,你要看下你前面是用含稅的入賬的還是不含稅入賬的
2024-08-27
你好,未超過(guò)季度30萬(wàn),是免征增值稅才是啊?
2021-03-11
哦,借以前年度損益調(diào)整(收入) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整
2024-01-29
?如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸:營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
2025-01-11
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