久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
Q

小湯湯老師, 老師,2024年8月發(fā)現(xiàn)2023年漏計提折舊120, 2023年已經(jīng)按不含該折舊的應納稅所得額進行企業(yè)所得稅申報,稅率25%,并按凈利潤的10%提取盈余公積,這個差錯更正會影響哪些項目及金額多少?

2024-08-14 17:04
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-08-14 17:40

借:以前年度損益調(diào)整? 120 ? ? ? 貸:累計折舊? 120 借:應交稅費-應交所得稅? 30 ? ? ? ?盈余公積? 9 ? ? ? ?未分配利潤? 81 ? ? ? ?貸:以前年度損益調(diào)整? 120

頭像
快賬用戶8549 追問 2024-08-14 17:49

第二個分錄確定對?沒理解。 都已經(jīng)8月了,23年匯算清繳早完成了,為什么還有借方應交稅費?應交所得稅

頭像
齊紅老師 解答 2024-08-14 17:57

我認為是這樣,你結(jié)束了匯算,但是現(xiàn)在出現(xiàn)調(diào)整事項了,應該向稅務(wù)機關(guān)補充申報,申請退稅或者形成多繳遞減后續(xù)的稅款。

還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
咨詢
相關(guān)資訊

領(lǐng)取會員

親愛的學員你好,微信掃碼加老師領(lǐng)取會員賬號,免費學習課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計解決68456個問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

親愛的學員你好,我是來自快賬的齊紅老師,很高興為你服務(wù),請問有什么可以幫助你的嗎?

您的問題已提交成功,老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼,可方便地進行更多提問!

會計問小程序

該手機號碼已注冊,可微信掃描下方的小程序進行提問
會計問小程序
會計問小程序
×