在2020年，單位有個員工報銷款40000，當時沒有發(fā)票，會計是這樣做賬的，借方：其他應付款，貸方：銀行存款，今天2022年了，我發(fā)現(xiàn)發(fā)票沒有到，但是會計分錄還是那樣掛的，那么我現(xiàn)在該如果做調(diào)整分錄呢

以前年度多做的成本，能調(diào)整到今年的成本嗎？如何調(diào)整具體的會計分錄（我把一筆沒有發(fā)票的單據(jù)做成了成本，今年翻憑證時才發(fā)現(xiàn)，沒有發(fā)票我做成了，借：工程施工 貸：銀行存款。正確做法應該是借：預付賬款 貸：銀行存款）我該怎么調(diào)整？

老師您好，我分錄做錯了會影響匯算清繳嗎？之前錯誤分錄計提借：主營業(yè)務成本 貸：應付職工薪酬 發(fā)放借：應付職工薪酬 貸：銀行存款 其實正確的分錄是： 計提借：勞務成本 貸：應付職工薪酬 發(fā)放借：應付職工 貸：銀行存款 借：主營業(yè)務成本 貸：勞務成本 我現(xiàn)在想把錯誤分錄更正過來，你說是現(xiàn)在更正還是匯算清繳后更正？我們是小規(guī)模，做企業(yè)咨詢行業(yè)

老師好，2022年第四季度的費用，之前支付了，2023年1月開的發(fā)票，會計分錄怎么做呢？ 之前做的，借:預付，貸，銀行， 現(xiàn)在想把他放在成本里，會計分錄是怎樣的？ 謝謝

老師你好，我公司2020年銀行存款發(fā)放了農(nóng)民工工資，當時是掛在一個股東的其他應收款下，沒有出成本，我現(xiàn)在調(diào)賬，直接把往來沖了，調(diào)為成本：借：主營業(yè)務成本-人工成本 10000元，貸：其他應收款-股東名字。這樣做可以嗎