老師，您好，我公司因經(jīng)營不善準(zhǔn)備注銷，現(xiàn)在賬上還有固定資產(chǎn)50多萬，如果我正常賣掉，就要繳納50萬的13%的增值稅。如果我報(bào)廢了，那么50萬全部轉(zhuǎn)入營業(yè)外支出需要繳納所得稅？我這樣理解是這樣嗎？有沒有更好的可以處理的辦法？

我們公司2022年現(xiàn)在是一般納稅人，去年購進(jìn)一輛車，由于去年還是小規(guī)模，所以當(dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額沒有抵扣?，F(xiàn)在車轉(zhuǎn)出去了，我是不是需要做固定資產(chǎn)清理的賬務(wù)處理？是不是本公司可以不開發(fā)票，直接做未開票收入就行??？關(guān)鍵現(xiàn)在我計(jì)提銷項(xiàng)稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因?yàn)槲医衲曜?021年匯算清繳時(shí)，已經(jīng)把汽車的62萬多一次性折舊抵扣了，原值62萬多，到現(xiàn)在計(jì)提折舊15萬多，賣了50萬。具體我應(yīng)該怎么做分錄呢？

老師你好，我想咨詢一下公司賣車交稅的相關(guān)問題，比如說賣車賣了50萬，不考慮增值稅減免的問題，這個(gè)增值稅是不是50萬除以1.03?0.02，所得稅的話計(jì)稅基礎(chǔ)怎么算，比如說折舊折了賬上顯示是80萬，那是不是就不用交企業(yè)所得稅了，還有比如說賬上顯示30萬，那是不是就以50萬減去30萬=20萬乘以相應(yīng)的所得稅稅率去交稅是這個(gè)意思嘛

你好，我司一般納稅人，賣車補(bǔ)增值稅印花稅了，現(xiàn)做資產(chǎn)清理，您看分錄對嗎？ 清理殘值 借：固定資產(chǎn)清理? ????? 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) 變賣開票 借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%。未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開票，減按2%申報(bào)，只能開普票。小規(guī)模今年是1% 結(jié)轉(zhuǎn)清理余額 借：營業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理 或 借：固定資產(chǎn)清理 貸：營業(yè)外收入 還請問我交的增值稅，印花稅城建稅能走到固定資產(chǎn)清理里嗎？

首先我想問下，這個(gè)假設(shè)買的固定資產(chǎn)用于免稅產(chǎn)品，但是但是后期又改變用途了，開的是專用發(fā)票，假設(shè)固定資產(chǎn)是100萬買進(jìn)的，進(jìn)項(xiàng)稅額是13萬，那么這個(gè)時(shí)候用于免稅產(chǎn)品做分錄，借固定資產(chǎn) 113萬，貸銀行存款113萬，假設(shè)10年攤銷，后來提折舊了，折舊了3年，折舊金額是33.9元，問題來了，現(xiàn)在這個(gè)時(shí)候要對外出售，那么這個(gè)時(shí)候，進(jìn)項(xiàng)稅額又可以抵扣了是嗎，這個(gè)時(shí)候假設(shè)賣了60萬，那么這個(gè)時(shí)候，怎么做分錄，怎么體現(xiàn)這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額能抵扣，又怎么做分錄，分?jǐn)偠嗌龠M(jìn)項(xiàng)稅額，能完整說下分錄過程嗎