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小規(guī)模增值稅,月末需要結轉么

2024-06-23 21:06
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-06-23 21:06

您好,您指的是免征增值稅嗎?

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快賬用戶1908 追問 2024-06-23 21:09

是的,需要么

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齊紅老師 解答 2024-06-23 21:11

是的,但是免稅一個季度結轉一次,借應交稅費應交增值稅 貸營業(yè)外收入就成

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您好,您指的是免征增值稅嗎?
2024-06-23
你好;? 你季末不超過30萬普票; 那么你就轉營業(yè)外收入去的
2023-03-13
你好,小規(guī)模的增值稅不用結轉的,你是開了專票的嗎?
2023-01-07
月末不用做的,如果不需要交稅,季度末的那一個月再做就行
2023-04-08
小規(guī)模收入 主營業(yè)務收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應收賬款/銀行存款 貸:主營業(yè)務收入 ?????? 應交稅費-未交增值稅 如果季末減免稅結轉實際免除的稅: 借:應交稅費-未交增值稅 貸:營業(yè)外收入-稅費減免 ? 假如季末判斷需要交稅 計提附加 應交增值稅分別乘以7%,3%,2%,再減半 借:稅金及附加 貸:應交稅費-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加 下月交稅 借:應交稅費-未交增值稅 ??????? 應交稅費-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加?????? 貸:銀行存款 ?
2025-04-17
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