老師，23年匯算清繳， 有些調(diào)增的應(yīng)納稅所得稅的金額要做會(huì)計(jì)分錄嗎，還是電子稅務(wù)局里面調(diào)表不調(diào)賬？
你好，你如果實(shí)際有補(bǔ)交稅的或者退稅的話是需要做分錄的。
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老師，匯算清繳時(shí)廣宣費(fèi)超出部分應(yīng)納稅所得額調(diào)增 費(fèi)用調(diào)減 所得稅不影響會(huì)計(jì) 不做分錄 那匯算清繳后 還要費(fèi)用調(diào)增 這部分要做分錄 那分錄怎樣做呀
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老師，23年1月的賬里費(fèi)用類所附發(fā)票都是22年的日期，金額較大，在做22年匯算清繳時(shí)需要調(diào)增嗎？如果在22年調(diào)增，23年匯算時(shí)這些費(fèi)用是不是得調(diào)減？
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老師，企業(yè)所得稅匯算清繳，有調(diào)增，但是調(diào)增后依舊是不用繳納企業(yè)所得稅的，這樣還需要做調(diào)整分錄嗎
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老師，去年有一個(gè)稅收滯納金55入賬到城建稅里面了，計(jì)提是營(yíng)業(yè)稅金及附加，現(xiàn)在匯算清繳調(diào)增這部分金額，賬務(wù)還要處理嗎？就是賬面上23年稅收滯納金少了55，城建稅多了55，不想改報(bào)表了老師，匯算清繳也做了，按照四季度報(bào)表申報(bào)的，就是現(xiàn)在怎么做個(gè)分錄調(diào)整呢
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老師，你好2023年匯算清繳有調(diào)增的，3月份賬務(wù)里面需要做調(diào)增的會(huì)計(jì)分錄不。
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老師，代扣個(gè)人的社保為什么計(jì)到其他應(yīng)付款的借方
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老師您好，我兼職代賬了一個(gè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，成立半年還未盈利，現(xiàn)在更換了2個(gè)股東，原來的2股東章程10萬由一個(gè)股東全部打進(jìn)來做進(jìn)實(shí)收資本，現(xiàn)在新的2個(gè)股東分別注資10多萬，我該如何做賬？還有什么需要考慮的？印花稅如何繳納？不盈利沒有分紅沒有個(gè)人所得稅
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以前年度的成本高了，現(xiàn)在要調(diào)減下來，怎么做賬務(wù)處理
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老師，其他流動(dòng)資產(chǎn)期末余額是負(fù)數(shù)是什么情況呢，是不是賬務(wù)處理錯(cuò)了
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一個(gè)公司小規(guī)模成立2年了都是0申報(bào)，想用這公司做經(jīng)營(yíng)貸，怎么做些流水養(yǎng)起來這公司？再做經(jīng)營(yíng)貸，對(duì)流水和收入或者納稅有什么要求？能不能出個(gè)方案？我給老板規(guī)劃講一下？急
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請(qǐng)問老師 ，公司老板投資了一個(gè)投資平臺(tái)，合伙企業(yè)，利用投資平臺(tái)又投資了一個(gè)有限責(zé)任公司，占股20%，那這部分自己在填寫火炬網(wǎng)時(shí)，選擇是否有公司風(fēng)險(xiǎn)投資，該怎么選
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老師，代扣個(gè)人的社保為什么計(jì)到其他應(yīng)付款的借方
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小規(guī)模第一季度申報(bào)了企業(yè)所得稅已經(jīng)繳納了，當(dāng)時(shí)沒有計(jì)提企業(yè)所得稅，直接繳納了款，現(xiàn)在怎么調(diào)整啊，補(bǔ)計(jì)提嗎
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老師，所得稅費(fèi)用的分錄怎么做呢？需要計(jì)提嗎？
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老師，第一個(gè)格子說可以疊加享受優(yōu)惠，最后一個(gè)格子又說只能選擇其中一項(xiàng)，請(qǐng)問可以幫忙解讀一下嗎？有點(diǎn)迷糊。
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比如應(yīng)納稅所得額調(diào)增了50萬，我會(huì)計(jì)分錄怎么做
你好，這個(gè)要看實(shí)際交多少稅，只做補(bǔ)稅的分錄， 不做調(diào)整的分錄。
比如補(bǔ)交了3萬的稅那我怎么做
補(bǔ)稅會(huì)計(jì)分錄 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整 實(shí)際補(bǔ)繳企業(yè)所得稅時(shí)： 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
現(xiàn)在以前年度損益調(diào)整這個(gè)會(huì)計(jì)科目沒有了吧
你好一直都有這個(gè)科目。
我會(huì)計(jì)帳套里面沒有這個(gè)科目，13年的時(shí)候國(guó)家已經(jīng)明文取消這個(gè)科目了吧，直接進(jìn)未分配利潤(rùn)里面了不是
你好，你如果是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，可以用未分配類
我沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目在怎么做分錄啊
你好！你可以用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)這個(gè)科目
1.借：應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅（金額）貸：銀存（金額）2.借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) (金額）貸：應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅（金額）這樣嗎
你好是的，就是這樣了