老師，去年暫估的成本，今年匯算清繳前普票開過來了，去年暫估成本已結(jié)轉(zhuǎn)，去年的賬已經(jīng)結(jié)了，在今年的賬上怎么寫分錄？
您好，把去年的分錄紅沖，再按發(fā)票做分錄，2個分錄，損益科目用以前年度損益調(diào)整（沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤）代替，同時更正申報2023年報和所得稅匯繳申報表。也就是申報數(shù)據(jù)用調(diào)整后的。
貸：應(yīng)付賬款
把這個做負(fù)數(shù)分錄
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去年暫估的工程機(jī)械費135000，并且去年成本已結(jié)轉(zhuǎn)，今年來發(fā)票，怎么做分錄？
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去年暫估 今年匯算清繳之前回來發(fā)票了 做在次年8月 ，8月需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎
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去年暫估的成本，今年匯算清繳調(diào)增補(bǔ)交了稅款，那去年暫估的分錄，怎么處理？
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老師，我去年暫估的原材料，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了，我今年想把這些暫估沖紅，應(yīng)該怎么做分錄？
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老師，去年暫估的成本今年匯算清繳前沒收到發(fā)票，已經(jīng)調(diào)增繳納了企業(yè)所得稅，賬上是不是要把暫估沖回
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怎么核對自己做的憑證對不對
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匯算清繳清繳已經(jīng)做完了，只是票后到了，直接在賬上沖暫估，用以前年度損益調(diào)整就，不更正申報能行吧？
您好，金額正好就不用更正的嘛，金額差異不大也不更正了，用正常的損益科目
老師，金額一致，沒有以前年度損益這個科目。麻煩寫一下具體分錄
老師，這個跨年了又沒有以前年度損益調(diào)整的分錄我總是到不太清，麻煩您幫我具體寫一下
您好，借：主營業(yè)務(wù)成本（負(fù)）? ? 貸：應(yīng)付賬款（負(fù)）? 借：主營業(yè)務(wù)成本? ? 貸：應(yīng)付賬款 您看2個分錄，一正一負(fù)就是0，不影響什么
那把跨年了的到的普票直接沖暫估，匯算的時候成本和利潤都沒問題就賬面上不用管了成嗎？
您好，是的，不用管，本來也不影響賬面