2022年10月份的費用發(fā)票20萬，當(dāng)時沒有收到，在2023年1月收到了。我現(xiàn)在1月份做賬，借未分配利潤20萬，貸銀行存款20萬。那匯算清繳這塊怎么調(diào)整？是2022年匯算清繳費用賬載金額0，稅收金額20，調(diào)減20萬，2023年匯算清繳的時候賬載金額0，稅收金額0，不影響2023年匯算清繳，是這樣嗎？我2023年1月收到票就做借：利潤分配—未分配利潤20 貸：銀行存款20

2022年10月份的費用發(fā)票20萬，當(dāng)時沒有收到，在2023年1月收到了。我現(xiàn)在1月份做賬，借未分配利潤20萬，貸銀行存款20萬。那匯算清繳這塊怎么調(diào)整？是2022年匯算清繳費用賬載金額0，稅收金額20，調(diào)減20萬，2023年匯算清繳的時候賬載金額0，稅收金額0，不影響2023年匯算清繳，是這樣嗎？我2023年1月收到票就做借：利潤分配—未分配利潤20 貸：銀行存款20

老師，租入固定資產(chǎn)2022年沒攤銷，然后再2023年補提了6萬做以前年度調(diào)整損益，結(jié)轉(zhuǎn)了未分配利潤。老師想問一下 ，2023年做2022年所得稅匯算清繳，需要在納稅調(diào)減6萬嗎？ 在匯算清繳里面怎么填寫呢（樸老師勿答）

老師您好！請問2022年匯算清繳需要繳納9.16元的所得稅沒有計提，2023年6月繳了9.16元，當(dāng)時做分錄是借所得稅9.16元 貸，銀行存款9.16元，當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤了，現(xiàn)在2023年利潤表顯示有9.16的所得稅，老師怎么改啊？

請問我2023年已經(jīng)審計2022年財報?，F(xiàn)在要調(diào)出2022年部分成本，然后改2022年的企業(yè)所得稅匯算清繳，調(diào)整的賬務(wù)處理是在2024年3月，那我2022年企業(yè)所得稅匯算清繳利潤就和審計利潤不同了，這種有影響嗎？怎么處理？