老師，請問年報營業(yè)外收入為前年繳稅的街道部分退稅額，營業(yè)外支出是罰金和滯納金，去年里4季度的所得稅季報，我已將年度調(diào)整數(shù)加進了利潤總額，并將退稅部分的營業(yè)外收入填在了不征稅收入里，這樣做對嗎？現(xiàn)在所得稅匯算清繳里主表的營業(yè)利潤我是否應(yīng)該就填寫年報里的數(shù)字+調(diào)整數(shù)，營業(yè)外收入和營業(yè)外支出抄年報數(shù)？那如果是這樣的話，我這就要補稅蠻多的了，因為就差了一個營業(yè)外收入的25％，我不知是否正確了

請問老師，我們公司銷售自行開發(fā)的軟件，取得的收入在增值稅申報表中填在了即征即退項目里，然后還有一般項目的收入，申報企業(yè)所得稅時我申報的收入是即征即退項目+一般項目的收入，現(xiàn)在稅局通知說我們增值稅與企業(yè)所得稅申報的收入不一致，讓我們說明情況，我看了一下差異就是即征即退的這部分收入，請問老師，即征即退項目的收入不算營業(yè)收入嗎？

請問一下，23年收到了往年即征即退的增值稅退款，這部分坐在了營業(yè)外收入中，請問這筆退款23年所得稅匯算清繳中進行調(diào)減嗎

老師，23年有一筆銷售退回，開到了2024年5月，也未入賬，正常分錄分錄是不是這個 借：應(yīng)收賬款 -130000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 3786.41 貸：主營業(yè)務(wù)收入：-126213.59 現(xiàn)在匯算清繳這個收入怎么調(diào)整？跨年分錄怎么做

老師，請問所得稅匯算清繳中，有一部分已經(jīng)申報的沒有發(fā)放的工資未加入到22年的匯算清繳中，請問我到23年所得稅匯算清繳的時候，實際發(fā)生額欄我將這部分加入了，那稅收金額欄需要加入嗎？我已經(jīng)上報了嗯，可以到24年匯算清繳再計入這部分嗎？