你好！固定資產(chǎn)表按不扣除金額填寫，還有折舊金額

老師，我沒明白，如果期初資產(chǎn)100萬，本年報廢20萬，轉(zhuǎn)回累計(jì)折舊5萬的話，累計(jì)折舊期初9萬，期末累計(jì)折舊還有3萬的話，在《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》里資產(chǎn)原值、本年折舊及累計(jì)折舊應(yīng)該怎么填寫

你好！固定資產(chǎn)按100萬，本期實(shí)際折舊是多少？不扣除轉(zhuǎn)回的金額

老師，這樣的話，豈不是跟我的財(cái)務(wù)報表不一致

這里指的是當(dāng)年固定資產(chǎn)原值計(jì)提的折舊和累計(jì)折舊，如果扣除了這個表你填寫比對不通過的，因?yàn)檎叟f金額和原值不匹配

老師，我還是不明白，我固定資產(chǎn)原值期初是100萬，本年報廢20萬，那就是到期末賬面固定資產(chǎn)原值是80萬，那我是填寫100萬，還是80萬，如果填寫100萬的話，豈不是跟我的報表不一致

你好！但是這年你是按100計(jì)提的折舊

那累計(jì)折舊呢，按照本年累計(jì)的數(shù)字填寫還是？那這樣的話，豈不是跟財(cái)務(wù)報表里的固定資產(chǎn)原值和累計(jì)不一致，

你好！按你所說的因?yàn)槟戕D(zhuǎn)出的是累計(jì)折舊有可能你本年累計(jì)科目都是負(fù)數(shù)對吧？這個固定資產(chǎn)表只是讓你填寫證明沒有固定資產(chǎn)調(diào)整事項(xiàng)，你這種情況出現(xiàn)差異是沒有問題的

老師，那這樣的話，是不是還要填寫105090表，還有一個問題，明年再做2024年的企業(yè)所得稅匯算清繳應(yīng)該怎么填寫

明年如果沒有報廢的話按賬面填寫就可以

老師，那為什么今年不行呢，

你好！報廢當(dāng)年的不用扣除否則固定資產(chǎn)與累計(jì)折舊不匹配

老師，是這樣的，我這個固定資產(chǎn)已經(jīng)停止提折舊了，明年還是這樣的