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郭老師,我買的酒的的發(fā)票,送給客戶的,怎么做賬

2024-05-16 20:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-05-16 20:52

按照正規(guī)的,借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng),貸銀行存款 贈(zèng)送出去,借銷售費(fèi)用 貸庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。 但是按照不正規(guī)的,大部分都是借銷售費(fèi)用招待費(fèi) 貸銀行存款 專票的勾選平臺(tái)不抵扣勾選。

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快賬用戶6347 追問 2024-05-17 06:43

按庫存商品,這個(gè)銷項(xiàng)稅怎么申報(bào)呢

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齊紅老師 解答 2024-05-17 06:45

表1一般納稅人13%銷售貨物無票收入

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快賬用戶6347 追問 2024-05-17 17:59

那收入要填嗎,不是按庫存商品入的嗎,只要交稅在哪一欄

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齊紅老師 解答 2024-05-17 18:00

你好,需要的,你如果不填寫銷售額的話,你的稅額出不來。

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快賬用戶6347 追問 2024-05-17 18:01

那就是要按稅額反推收入,填入無票收入,然后申報(bào)

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齊紅老師 解答 2024-05-17 18:02

你好對的 需要這么做的

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按照正規(guī)的,借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng),貸銀行存款 贈(zèng)送出去,借銷售費(fèi)用 貸庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。 但是按照不正規(guī)的,大部分都是借銷售費(fèi)用招待費(fèi) 貸銀行存款 專票的勾選平臺(tái)不抵扣勾選。
2024-05-16
買高檔酒送客戶,涉及增值稅(視同銷售,進(jìn)項(xiàng)可抵則抵)、消費(fèi)稅(生產(chǎn)企業(yè)自產(chǎn)贈(zèng)送需繳,商貿(mào)企業(yè)外購贈(zèng)送一般不繳)、企業(yè)所得稅(視同銷售,業(yè)務(wù)招待費(fèi)按規(guī)定限額扣除)、個(gè)人所得稅(按 “其他所得” 或 “偶然所得” 代扣代繳,實(shí)際執(zhí)行有差異)。
2025-04-22
同學(xué)你好 這個(gè)不可以的 需要按照比例調(diào)增 計(jì)入招待費(fèi)
2022-01-24
借銷售費(fèi)用 貸庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)
2024-08-18
你好,購買的酒桶 借:周轉(zhuǎn)材料,貸:銀行存款等科目 賣酒時(shí)多送給客戶送的空桶 借:銷售費(fèi)用,貸:周轉(zhuǎn)材料
2021-10-11
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職稱:注冊會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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