老師，我的賬是這樣做的 借：固定資產(chǎn) —— 融資租入固定資產(chǎn) 未確認(rèn)融資費(fèi)用 貸：長(zhǎng)期應(yīng)付款 —— 應(yīng)付融資租賃款 以后每年收到租金沖銷長(zhǎng)期應(yīng)付款，和每月沖未確認(rèn)融資費(fèi)用。 老師這是去年三月份做的，您的意思是我這個(gè)月直接把有關(guān)這個(gè)設(shè)備的分錄都要反方向沖回嗎？

您好，是的，紅字負(fù)數(shù)沖紅，不反向沖紅

老師，紅字負(fù)數(shù)沖紅和反向沖紅有什么區(qū)別？

我們一般在做賬的時(shí)候，如果是錯(cuò)誤的憑證都是紅字沖紅，反向沖紅看數(shù)據(jù)時(shí)數(shù)據(jù)會(huì)不精準(zhǔn)

老師，意思是我去年有關(guān)這臺(tái)設(shè)備做的一切分錄包括每個(gè)月的未確認(rèn)融資費(fèi)用這些分錄都一模一樣再寫一遍，只不過金額為負(fù)數(shù)

是的，就這么操作吧

老師，2023年的匯算清繳還沒報(bào)呢，那這臺(tái)設(shè)備的一切費(fèi)用報(bào)進(jìn)去嗎？財(cái)務(wù)費(fèi)用還有設(shè)備折舊等等這些費(fèi)用

報(bào)啊，你之前的季度報(bào)表已發(fā)，你這匯算清繳先按之前的折舊報(bào)吧

那2024年的再做修改嗎？我之前問的一個(gè)老師，她說有關(guān)這個(gè)設(shè)備的一切費(fèi)用就不用再報(bào)了，季度報(bào)表也不需要修改了，只要年度報(bào)表對(duì)就行

您好，23年的就不用調(diào)整了，按之前入賬的報(bào)送的做匯算清繳，24年繼續(xù)折舊攤銷

老師，2024年的繼續(xù)折舊攤銷？

不好意思，弄混了，24年不用修改，23年調(diào)掉報(bào)表就行

老師，您剛剛回復(fù)說23年調(diào)報(bào)表進(jìn)行，上一條回復(fù)23年不用做調(diào)整，到底需不需要調(diào)整呢