老師我想問一下:因為今年繳納的去年的企業(yè)所得稅我沒有計提，5月份進(jìn)行匯算清繳的時候我直接借:未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費－企業(yè)所得稅，所以現(xiàn)在想做完了，我的利潤表本年凈利潤比資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤剛好多了匯算清繳企業(yè)所得稅的金額，請問我這個勾稽關(guān)系是不是對的呢？

我們公司是國企，依據(jù)股東（事業(yè)單位）的會議紀(jì)要向國庫上繳了100w利潤，這個會計分錄怎么做？ 我們是一般納稅人，小企業(yè)會計準(zhǔn)則，本月的利潤表全年累計利潤都沒有100w，資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤有200w 希望二級科目也幫我寫清楚，謝謝老師

老師你好，我是一個小企業(yè)會計準(zhǔn)則的一般納稅人公司，今年5月份匯算清繳的時候要補(bǔ)稅一萬多，但是科目做到了未分配利潤里造成資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表勾稽關(guān)系對應(yīng)不上，于是我把二季度資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費和未分配利潤數(shù)據(jù)手動更改了，但是3季度沒有改，這樣的情況需要到稅務(wù)局更正報表嗎？

我想問一下，我單位在以前年度匯算清繳時，有納稅調(diào)整增加額，加上去只是減少了納稅調(diào)整后所得（虧損），并沒有要交稅。離職的會計沒做任何分錄。我發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤與21年企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表上的當(dāng)年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額不等了，就相差那筆納稅調(diào)整金額?，F(xiàn)在我是不是要做分錄把資產(chǎn)負(fù)債表與企業(yè)所得稅報表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業(yè)會計準(zhǔn)則

老師你好，公司一般納稅人去年我們涉及到一個稅務(wù)罰款補(bǔ)稅款走的以前年度損益，我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則好像走這個科目走錯了，那個資產(chǎn)負(fù)債表期初的未分配利潤加上當(dāng)期的凈利潤等于期末未分配利潤可是我們就少了以前年度損益差。我這報表在哪兒能體現(xiàn)出來以前年度損益呀。否則看著報表期初利潤和期末利潤加凈利潤是不平。