我8月賬里主營業(yè)務收入里面，有一份發(fā)票是作廢的，同事也做進去了，有2.3處未開票收入沒有踢出稅額直接計入了，報稅的時候，經(jīng)理說讓我收入和賬上一致，我疑問的是這樣稅額肯定與賬上不同，這個她說下月調整 問題一，對于作廢發(fā)票還計入收入，還有銷項稅額的，我申報表里，這兩個數(shù)據(jù)要體現(xiàn)在專票或者其他發(fā)票里面嗎？還是說專票和其他發(fā)票里面體現(xiàn)稅控真正的數(shù)據(jù)，作廢的體現(xiàn)在未開票收入和稅額里面，9月調整 問題二，對于作廢發(fā)票，8月賬里做了，稅也報，這樣不等于多繳稅了？下月調整賬務怎么調整？直接沖回原憑證是嗎？是不是這樣調整等于8月多交這塊，9月在未開票收入里面減去了，少交這部分了 問題三，上述未開票收入沒有踢出稅額的，這個月也是原路沖回？8月按含稅收入報稅，多交的稅款9月調整賬務，稅額會減少嗎？具體的賬務怎么處理的，我有點想不通調整后8月多交的9月調出來提現(xiàn)在哪里？數(shù)據(jù)能卡上嗎

老師，我想問一下，因為代理做賬是需要抵扣增值稅才把進項票做到賬里，所以現(xiàn)在還有2019的進項票，我想問一下，因為2019匯算清繳已經(jīng)早過了，這些發(fā)票如果入賬，我要調整2019的報表和去稅局改匯算清繳的報表嗎？

老師，內賬每個月都是不含稅收入，進項也是不含稅錄入的。那這個月開發(fā)票并繳納增值稅了，后面發(fā)現(xiàn)待抵扣的進項還在，不會沒有，想問一下內賬的增值稅已經(jīng)抵扣的進項如何做才能平呢？每個月發(fā)票入賬了待抵扣進項稅額 每個月結轉增值稅到已交稅金里面平數(shù)了但是怎么才能讓已經(jīng)抵扣的進項發(fā)票提現(xiàn)在應交稅費一級科目的余額每個月余額是平的呢？調整來調整去，發(fā)票還在。

老師，你好！我們公司現(xiàn)在要注銷。有些庫存商品我們做了報廢處理，進項稅額已經(jīng)轉出了，現(xiàn)在匯算清繳企業(yè)所得稅是否需要調增？在哪里調增呢？還有一部分是費用發(fā)票沒有收到，也收不到了，我賬上也做的營業(yè)外支出，匯算清繳是否也需要調增？在哪個項目上調增呢？

匯算清繳后，調整的以前年度損益已經(jīng)做過處理了，但是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)發(fā)票金額不對，因為當時對方還沒拿發(fā)票來，報了開票金額20000，但是今天稅務局查的是1000，導致調整的以前年度損益金額需要修改，賬務處理之后。那還需要去修改企業(yè)所得稅匯算清繳嗎？和財務報表嗎