小規(guī)模納稅人上年度四季度忘記計提增值稅，今年要怎么做分錄
你好！上年度分錄是 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 沒做增值稅？ 今年， 借：利潤分配-未分利潤 貸：應(yīng)交稅費-增值稅
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是忘記計提增值稅了
原本想怎么計提呢？
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
你好！現(xiàn)在補結(jié)轉(zhuǎn)即可。
就是現(xiàn)在把這筆分錄補上就行。
就只需要在今年做這筆分錄就行，不涉及未分配利潤吧
你好！不涉及。與損益無關(guān)。直接補記即可。
好的，謝謝
不用客氣，祝工作順利。