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老師,原材料一開始發(fā)票未到,后來說是累計(jì)開票到其它原材料上去了,之前有分錄借預(yù)付賬款,貸銀行存款,那現(xiàn)在做借原材料貸預(yù)付賬款可以嗎

2024-04-02 11:48
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財稅講師

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2024-04-02 11:52

原材料實(shí)際收到了這樣處理是對的。

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快賬用戶3167 追問 2024-04-02 13:37

公司先借給員工幫員工交的社保后來只能收回一部分,收不回來的部分計(jì)入什么科目

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齊紅老師 解答 2024-04-02 13:40

收不回來的那就做壞賬損失處理。

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快賬用戶3167 追問 2024-04-02 13:53

計(jì)入營業(yè)外支出還是沖減管理費(fèi)用辦公費(fèi)

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齊紅老師 解答 2024-04-02 13:55

收不回來小準(zhǔn)則都記到營業(yè)外支出企業(yè)準(zhǔn)則計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。

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快賬用戶3167 追問 2024-04-02 14:40

老師你誤解了我的意思,我的意思是說,公司先預(yù)支一部分錢給員工交社保,但是后來只向員工收回一部分錢,收不回來的那預(yù)支的錢走什么科目

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齊紅老師 解答 2024-04-02 14:43

收不回來的扣工資工資也扣不了就做壞賬。

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齊紅老師 解答 2024-04-02 14:43

收不回來的錢就是這樣處理?

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齊紅老師 解答 2024-04-02 14:44

代交的? 報銷也行? 你要補(bǔ)充是不是這樣業(yè)務(wù)

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快賬用戶3167 追問 2024-04-02 14:48

7.5元的辦公用品費(fèi)的發(fā)票收不回來了,之前做賬借其它應(yīng)收款貸銀行存款,那么現(xiàn)在做賬借管理費(fèi)用辦公費(fèi)貸其它應(yīng)收款,可以嗎

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齊紅老師 解答 2024-04-02 14:49

這樣處理是正確的對的。

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原材料實(shí)際收到了這樣處理是對的。
2024-04-02
你好!第一種情況應(yīng)該是通過預(yù)付賬款科目核算。剩下的處理沒有問題。不考慮進(jìn)項(xiàng)稅的話。
2020-09-16
你好,會計(jì)準(zhǔn)則是要求次月紅沖的。但是你這樣操作,對于你們賬務(wù)處理是比較有利的
2021-01-12
借預(yù)付賬款貸原材料 借原材料 進(jìn)項(xiàng) 貸預(yù)付賬款
2020-10-25
您好 給您一個分錄,更能體現(xiàn)預(yù)付款項(xiàng)和暫估入庫分錄 借:預(yù)付賬款 貸:銀行存款 借:原材料 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 收到發(fā)票后先做紅字分錄 借:原材料 負(fù)數(shù) 貸:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 負(fù)數(shù) 再根據(jù)發(fā)票金額,重新編制分錄 借:原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:預(yù)付賬款
2020-09-28
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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