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老師我想問下,我們是中途建賬的,之前所有的數(shù)據(jù)都沒有了,現(xiàn)在是有實際的數(shù),那么我們公司先給的錢,然后今天才給發(fā)貨過來,這樣子期初余額的,預(yù)付賬款是不是要錄入余額,現(xiàn)在庫存商品是借方余額貸方找不到科目錄了,咋辦呢?

2024-04-01 19:15
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-04-01 19:17

您好,公司先給的錢時 借:預(yù)付賬款 代:銀行,那您把這個預(yù)付賬款補(bǔ)在期初,用負(fù)債或權(quán)益科目把科目整平

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快賬用戶2331 追問 2024-04-01 19:19

我的意思就是在期初余額的時候把這個預(yù)付賬款給咱弄上去,然后這邊就寫,借庫存商品貸預(yù)付賬款,我這樣子對不對呢

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齊紅老師 解答 2024-04-01 19:21

您好,對對,這個對的

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快賬用戶2331 追問 2024-04-01 19:26

或者是不改期初了,然后用借庫存商品貸未分配利潤,這樣也可以,是吧

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齊紅老師 解答 2024-04-01 19:27

您好,是的哦,可以的哦,跟您想的一樣

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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