您好老師請問您一下，我們是小規(guī)模納稅人，政府給我們撥付垃圾清運(yùn)費(fèi)走哪個(gè)科目，現(xiàn)在想沖減化糞池清掏，此款項(xiàng)為?？顚Ｓ?，錄怎么如何寫請回復(fù) 您看是收到款項(xiàng)時(shí) 借，銀行存款 貸 專項(xiàng)應(yīng)付款 沖減之前已經(jīng)支付完垃圾清運(yùn)費(fèi)用時(shí) 借，專項(xiàng)應(yīng)付款 貸營業(yè)費(fèi)用 現(xiàn)在就營業(yè)費(fèi)用在貸方，還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如果結(jié)轉(zhuǎn)的話分錄怎么寫

報(bào)銷發(fā)票的當(dāng)月和次月發(fā)放報(bào)銷款分錄應(yīng)該怎么做，是不是下面這樣做？ 報(bào)銷時(shí) 借管理費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款 發(fā)放當(dāng)月 借其他應(yīng)付款 貸銀行存款 如果這個(gè)員工名下本來有其他應(yīng)收款科目呢？

公司是被掛靠方，公司開工程款發(fā)票出去了，到時(shí)工程款回來后，扣下公司收的管理費(fèi)，還有工程所需要的費(fèi)用，剩下的款是要轉(zhuǎn)給掛靠方的。之前公司做的分錄是，借：應(yīng)收帳款 貸：其他應(yīng)付款—掛靠方 貸：主營業(yè)務(wù)收入 。因?yàn)楣疽雠_帳，沒有回款之前，先不體驗(yàn)其他應(yīng)付款-掛靠方，而是通過工程結(jié)算科目，借：應(yīng)收帳款 貸 ：工程結(jié)算?；乜畹臅r(shí)候，借：銀行存款 貸 ：應(yīng)收帳款 借：工程結(jié)算 貸：其他應(yīng)付款—掛靠方 貸：主營業(yè)務(wù)收入。如果不用工程結(jié)算，應(yīng)該用哪個(gè)科目替代？在資產(chǎn)負(fù)債表哪個(gè)科目里面體現(xiàn)出來？

#提問#請問老師，我方股東6.1注資，前期所有資產(chǎn)已經(jīng)評估算為實(shí)收資本，7月代前股東支付3月份土地租金127萬，我做借：預(yù)付賬款A(yù)單位，貸：存款，我用了一個(gè)科目其他應(yīng)付款-前股東來區(qū)分6月前后業(yè)務(wù)，此時(shí)我應(yīng)該借方?jīng)_減前期公司對前股東的其他應(yīng)付款，因?yàn)槲沂谴Ц肚捌诘?，做：借：其他?yīng)付款-前股東127萬，那我貸方用什么科目合適？

老師預(yù)繳2年房租的分錄，以下理解是否正確 如果你預(yù)付2年房租的時(shí)候還未收到發(fā)票 借：其他應(yīng)收款-東方公司 貸：銀行存款 計(jì)提當(dāng)月房租 借：管理費(fèi)用-房租 貸：其他應(yīng)收款-東方公司 次月取得發(fā)票時(shí)把之前計(jì)提的費(fèi)用沖減，然后根據(jù)發(fā)票入賬： 借：管理費(fèi)用-房租 負(fù)數(shù) 貸：其他應(yīng)收款-東方公司 負(fù)數(shù) 按照發(fā)票入賬 借：長期待攤費(fèi)用-房租 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：其他應(yīng)收款-東方公司 計(jì)提本月房租 借：管理費(fèi)用-房租 2個(gè)月房租金額 貸：長期待攤費(fèi)用-房租 2個(gè)月房租金額